Co się stanie, jeśli moja spółka z oo nie będzie zarabiać pieniędzy?
Wszystkie korporacje są zobowiązane do złożenia zeznania podatkowegonawet jeśli nie mają żadnych dochodów. Jeśli spółka LLC zdecydowała się być traktowana dla celów podatkowych jako spółka kapitałowa, musi złożyć federalne zeznanie podatkowe, nawet jeśli spółka LLC nie prowadziła żadnej działalności w ciągu roku.
W ciągu pięciu lat możesz ubiegać się o stratę netto w biznesiedo dwóch latbez problemów podatkowych. Jeśli częściej zgłaszasz straty operacyjne, Urząd Skarbowy (IRS) może uznać, że Twoja firma to tylko hobby. W takim przypadku musiałbyś zgłosić dochód, ale nie mógłbyś odpisać żadnych wydatków.
Nadal powinieneś złożyć wniosek, nawet jeśli nie otrzymałeś jeszcze dochodu. Możesz wykazać stratę w Załączniku C, składając podatki bez dochodu, który mógłby zrównoważyć inne dochody.
Mówiąc najprościej, tak, możesz mieć spółkę LLC bez dochodów, ale nadal wiąże się to z wydatkami. Spółka z oo bez dochodów, ale podlegająca odliczeniu, może zrekompensować przyszłe dochody poprzez odliczenie straty operacyjnej netto. Jednakże IRS nadal będzie traktować to jako działalność gospodarczą, dlatego należy to zgłaszać co roku.
Nawet jeśli Twoja firma nie osiągnęła dochodu w ciągu roku podatkowego,Złożenie Załącznika C może nadal okazać się korzystne, jeśli masz jakiekolwiek wydatki kwalifikujące się do odliczeń lub kredytów. Jeśli nie masz dochodów ani kwalifikujących się wydatków przez cały rok podatkowy, nie ma potrzeby składania Załącznika C dla Twojej nieaktywnej działalności.
IRS pozwoli Ci jedynie ubiegać się o odszkodowanie za straty poniesione w Twojej firmietrzy z pięciu lat podatkowych. Jeśli nie wykażesz, że Twoja firma zaczyna przynosić zyski, IRS może zabronić Ci wykazywania strat biznesowych z tytułu podatków.
Tak, straty LLC wpływają na Twój osobisty zwrot i mogą zostać przeniesione na przyszłe lata. Straty operacyjne netto przenoszą się na czas nieokreślony, ale są ograniczone do80% dochodu podlegającego opodatkowaniu w roku, w którym je składasz.
W większości przypadków mała firma niezatrudniająca pracowników, która w przeszłości składała zeznania podatkowe, musi złożyć roczne zeznanie w ciągu trzech lat od pierwotnego terminu płatności. IRS uważa ten okres za „normalny”, więc jeśli Twoja firma należy do tej kategorii, możesz poczekaćdo trzech latprzed złożeniem zeznań podatkowych.
Dochód z400 dolarów lub mniejpo odliczeniach
Ogólnie rzecz biorąc, osoby prowadzące działalność na własny rachunek muszą płacić podatek od samozatrudnienia, aby mieć pewność, że płacą część podatku FICA w oparciu o roczny dochód. Jeśli jednak Twoje zarobki netto z samozatrudnienia były niższe niż 400 dolarów, nie musisz składać zeznania podatkowego od działalności gospodarczej.
Ignorowanie podatków przez trzy lata może skutkować nałożeniem opłat od wynagrodzenia lub konta bankowego, federalnych zastawów podatkowych, zastawów na nieruchom*ości, potencjalnych opłat za uchylanie się od płacenia podatków, cofnięcia paszportu i zajęcia zwrotów podatku. Niezłożenie zeznania podatkowego oznacza utratę potencjalnego zwrotu podatku.
Jak spółka LLC może uniknąć podatku dochodowego?
Zapisz się jako korporacja S
Spółki z oo mają możliwość złożenia wniosku jako spółka S, której główną zaletą jest zapewnienie mechanizmu obniżania podatków od samozatrudnienia. W strukturze korporacji S właściciel spółki LLC może być uważany za pracownika i otrzymywać wynagrodzenie.
Jeśli otworzysz firmę w USA, będziesz musiał zapłacić podatek od działalności gospodarczej.Uzyskanie zwrotu pieniędzy jest możliwe, jeśli Twoja firma poniesie straty finansowe. Jeśli jednak Twoja firma odnotowała stratę nadzwyczajną, możesz nawet uzyskać zwrot całości lub części zobowiązań podatkowych z poprzedniego roku.
Jeśli Twoje wydatki przewyższają dochody,różnica stanowi stratę netto. Zwykle możesz odliczyć swoją stratę od dochodu brutto na stronie 1 formularza 1040 lub 1040-SR. Ale w niektórych sytuacjach Twoja strata jest ograniczona. Więcej informacji można znaleźć w publikacji 334, Przewodnik podatkowy dla małych firm (dla osób fizycznych korzystających z załącznika C).
Nie obawiaj się, IRS uznaje Twoją LLC za żywą, oddychającą jednostkę, niezależnie od ilości działalności, zysków i strat, jakich doświadcza. Całkowicie akceptowalne jest, że Twoja firma przechodzi okresy niepokoju, ma solidne podstawy i pełne zaufanie, a następnie powraca do niepokoju co kwartał lub rok.
Wymóg prawny:W większości krajów obowiązują przepisy i regulacje wymagające od przedsiębiorstw składania rocznych zeznań podatkowych niezależnie od ich rentowności. Niezastosowanie się do tego może skutkować karami i konsekwencjami prawnymi.
Jeśli zarobisz więcej niż 400 dolarów w roku kalendarzowymz hobby, powinieneś złożyć zeznanie i zgłosić je jako dochód z tytułu samozatrudnienia w swoich podatkach. Zgodnie z przepisami IRS musisz złożyć harmonogram SE i zapłacić podatek od samozatrudnienia, jeśli Twoje zarobki netto z Twojej działalności wynoszą 400 USD lub więcej w jednym roku kalendarzowym.
Oprócz oferowania ochrony majątku osobistego,utworzenie spółki LLC może również skutkować elastycznością podatkową i korzyściami. Na przykład spółka LLC korzysta z opodatkowania przejściowego – właściciele zgłaszają swój udział w zyskach lub stratach w swoich indywidualnych zeznaniach podatkowych. Oznacza to, że IRS nie nalicza podatków od samej firmy.
Jeśli na poboczu zarabiasz ponad 600 dolarów rocznie, musisz zgłosić to w swoich podatkach. Dzieje się tak dlatego, że IRS uważa, że prowadzisz działalność gospodarczą i uzyskujesz dochód.
Oblicz całkowitą stratę swojej spółki LLC za rok podatkowy i wprowadź tę kwotę w wierszu 28 Załącznika E. Przenieś całkowitą stratę z Załącznika E do formularza 1040.Strata ta zostanie wykorzystana do pokrycia innych dochodów wykazanych w Twoim zeznaniu podatkowym.
Tworząc spółkę LLC,tylko spółka z o.oodpowiada za długi i zobowiązania zaciągnięte przez firmę, a nie właścicieli i menedżerów. Jednakże ograniczona odpowiedzialność zapewniana przez spółkę LLC nie jest idealna i w niektórych przypadkach zależy od stanu, w jakim znajduje się Twoja spółka LLC.
Jak posiadanie firmy wpływa na moje podatki osobiste?
Dochód lub strata z działalności gospodarczej, którą osiągasz, nie są opodatkowane oddzielnie od innych dochodów. Dochód ten „przechodzi” do Twojego zeznania podatkowego od osób fizycznych, ponieważ zyski z działalności gospodarczej nie są opodatkowane jako odrębna jednostka. Najczęściej dochody i wydatki związane z działalnością gospodarczą zgłaszasz w Załączniku C formularza 1040.
Ignorujesz rachunek i wszystkie wezwania IRS do odbioru. W tym momencie IRS może uzyskać wyrok cywilny przeciwko Tobie na kwotę 10 000 dolarów. Daje to IRS prawo do nałożenia federalnego zastawu podatkowego, zajęcia Twojego majątku, zajęcia Twojego wynagrodzenia lub podjęcia innych działań windykacyjnych.IRS nie może wsadzić Cię do więzienia.
Jeśli powinieneś złożyć zeznanie podatkowe za 2023 rok, ale tego nie zrobisz, konsekwencje mogą być kosztowne. IRS może naliczyć Ci kary i odsetki za każdy miesiąc, w którym nie złożysz i nie zapłacisz należnych podatków. Dodatkowo,jeśli nie złożysz zeznania w ciągu trzech lat od wymaganego terminu, możesz utracić należny zwrot pieniędzy.
IRS oczekuje, że każda firma będzie co roku składać federalne zeznanie podatkowe i płacić podatki. Zatem prawdziwa odpowiedź na to pytanie brzmi (proszę werble): Zero.Nie ma żadnych wytycznych ani ulg wydanych przez IRS, które pozwoliłyby Ci pominąć składanie podatków przez rok.
Aby złożyć zeznanie podatkowe jako niezależny wykonawca (samozatrudniony), skorzystaj z zebranych danych (patrz „Prowadź dokumentację” powyżej) i wypełnij następujące formularze: Formularz 1040, Zeznanie podatkowe w USA lub Formularz 1040-SR, Zeznanie podatkowe w USA dla Seniorzy. Załącznik SE (formularz 1040), podatek od samozatrudnienia.
References
- https://www.investopedia.com/how-to-maximize-your-tax-return-8422348
- https://www.talent.com/tax-calculator/California-15000
- https://www.bench.co/blog/tax-tips/no-receipt-tax-write-off
- https://www.freshbooks.com/hub/accounting/write-offs
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/adjustments-and-deductions/deduct-health-insurance-premiums-2/
- https://www.unitedcapitalsource.com/blog/deducting-llc-losses/
- https://www.irs.gov/faqs/social-security-income
- https://www.citizens-banking.com/News-and-Resources/Article/does-your-side-hustle-need-an-llc
- https://www.healthinsurance.org/faqs/is-there-still-a-penalty-for-being-uninsured/
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/041315/tips-charitable-contributions-limits-and-taxes.asp
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/can-you-take-earned-income-tax-credit
- https://www.hallacctco.com/blog/why-is-my-federal-withholding-so-low-when-i-claim-0
- https://www.irs.gov/credits-and-deductions-for-individuals
- https://www.communitytax.com/tax-blog/tax-allowances/
- https://www.irs.gov/faqs/filing-requirements-status-dependents/dependents
- https://www.1040.com/tax-guide/taxes-for-families/who-can-you-claim/
- https://fincent.com/blog/how-long-can-a-small-business-go-without-filing-taxes
- https://www.goodrx.com/health-topic/eye/are-eyeglasses-tax-deductible
- https://www.freshbooks.com/hub/taxes/tax-write-offs-for-llc
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/small-business-taxes/i-own-several-businesses-how-should-i-file-taxes/L5yGDsg6u
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/is-your-dog-tax-deductible.html
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/tax-refund/5-hidden-ways-to-boost-your-tax-refund/L0AZGnJuS
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/top-tax-deductions-seniors-retirees-29591.html
- https://www.incorporate.com/learning-center/hobby-to-business/
- https://www.irs.gov/newsroom/understanding-the-credit-for-other-dependents
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/dependents/claiming-a-qualifying-child-or-relative/
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets-and-records/deductions-you-can-claim/clothes-and-items-you-wear-at-work/clothing-laundry-and-dry-cleaning-expenses
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/how-deduct-business-losses-net-operating-losses.html
- https://www.etax.com.au/claim-tax-deductions-without-receipts/
- https://www.quora.com/Why-do-some-people-get-large-tax-refunds-10-000-and-others-owe-taxes
- https://arev.assembly.ca.gov/sites/arev.assembly.ca.gov/files/publications/Chapter_6A.pdf
- https://www.forbes.com/advisor/taxes/what-if-you-dont-file-taxes/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/112415/dental-insurance-tax-deductible.asp
- https://www.paychex.com/articles/payroll-taxes/what-is-a-tax-write-off
- https://blog.healthsherpa.com/how-does-having-obamacare-impact-your-taxes/
- https://en.as.com/latest_news/requirements-to-receive-up-to-7000-for-the-earned-income-tax-credit-refund-eitc-n-4/
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/burden-of-proof
- https://www.taxslayer.com/blog/business-income-vs-hobby-income/
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/dependents/claiming-a-dependent-who-receives-income/
- https://www.irs.gov/credits-deductions/individuals/dependents
- https://support.taxslayer.com/hc/en-us/articles/360015907111-Why-are-you-asking-if-I-have-insurance-under-the-Affordable-Care-Act
- https://www.northwesternmutual.com/life-and-money/how-to-get-a-bigger-tax-refund/
- https://blog.taxact.com/claiming-your-parents-as-dependents/
- https://blog.turbotax.intuit.com/tax-deductions-and-credits-2/family/who-can-i-claim-as-a-dependent-7658/
- https://www.investopedia.com/articles/taxes/090316/how-log-mileage-taxes-8-easy-steps.asp
- https://www.hrblock.com/tax-center/tax-breaks-money/maximize-tax-refund/
- https://www.aarp.org/health/medicare-qa-tool/are-medicare-premiums-tax-deductible.html
- https://www.irs.gov/publications/p501
- https://www.keepertax.com/posts/what-is-a-tax-deduction
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/other-income/filing-business-taxes-with-no-income/
- https://www.coveredca.com/support/membership/health-coverage-and-your-taxes/
- https://www.doola.com/blog/can-llc-losses-offset-w-2-income/
- https://smallbusiness.chron.com/can-business-loss-taxes-30737.html
- https://www.forbes.com/sites/forbesfinancecouncil/2023/03/23/health-insurance-tax-benefits-for-small-business-owners/
- https://finance.yahoo.com/news/im-senior-ever-stop-filing-130049838.html
- https://missouribusiness.net/what-happens-if-you-start-an-llc-and-dont-use-it/
- https://cleartax.in/glossary/write-off
- https://www.quora.com/My-taxes-are-already-done-Neither-one-of-my-parents-claimed-me-as-a-dependent-and-I-didnt-claim-myself-as-independent-Im-19-Can-I-still-get-the-stimulus-check-If-so-how
- https://www.quora.com/Do-companies-have-to-file-and-pay-taxes-even-if-they-dont-make-any-money-one-year
- https://www.taxslayer.com/blog/can-claim-student-dependent/
- https://americanfidelity.com/blog/supplemental/pre-and-post-tax-benefits/
- https://www.bench.co/blog/tax-tips/how-long-without-filing-taxes
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/adjustments-and-deductions/schedule-c-health-insurance-deductions/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/family/can-i-claim-a-boyfriend-girlfriend-as-a-dependent-on-income-taxes-/L12RRXt6j
- https://www.dhcs.ca.gov/services/medi-cal/eligibility/Pages/1095_QA.aspx
- https://tax.thomsonreuters.com/blog/how-are-llcs-taxed-llc-tax-benefits-and-tips-to-reduce-taxes/
- https://walkerhill.com.au/claiming-laundry-expenses/
- https://kidshealth.org/en/teens/hmo-language.html
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/010616/writing-expenses-starting-your-own-business.asp
- https://www.investopedia.com/ask/answers/071015/what-difference-between-writeoff-and-deduction.asp
- https://www.forbes.com/advisor/health-insurance/is-health-insurance-tax-deductible/
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/limited-liability-protection-llcs-a-50-state-guide.html
- https://apps.irs.gov/app/vita/content/globalmedia/4491_dependency_exemptions.pdf
- https://www.investopedia.com/terms/w/write-off.asp
- https://www.keepertax.com/posts/can-i-write-off-my-car-payment
- https://wealthfit.com/articles/how-tax-write-offs-really-work/
- https://www.irs.gov/faqs/filing-requirements-status-dependents/dependents/dependents-2
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/adjustments-and-deductions/is-homeowners-insurance-tax-deductible/
- https://blog.turbotax.intuit.com/tax-deductions-and-credits-2/can-i-claim-my-girlfriend-or-boyfriend-as-a-dependent-21025/
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/dependents/can-you-claim-yourself-as-a-dependent/
- https://www.freshbooks.com/hub/expenses/tax-deductions-small-business
- https://www.thestreet.com/taxes/can-cellphone-expenses-be-tax-deductible-with-a-business
- https://blog.stridehealth.com/post/standard-mileage-rate-vs-actual-expenses-method
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/family/rules-for-claiming-a-dependent-on-your-tax-return/L8LODbx94
- https://support.stridehealth.com/hc/en-us/articles/201549394-Is-there-a-tax-penalty-if-I-don-t-have-insurance-How-much-will-I-pay
- https://www.taxfyle.com/blog/guide-llc-tax-write-offs
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/other-income/filing-tax-returns-for-children/
- https://www.zenbusiness.com/filing-taxes-for-llc-with-no-income/
- https://www.healthpartners.com/blog/premium-vs-deductible-understanding-the-difference/
- https://www.ramseysolutions.com/taxes/what-is-a-tax-deduction
- https://www.bench.co/blog/tax-tips/what-happens-if-you-dont-file-taxes
- https://en.wikipedia.org/wiki/Write-off
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/health-care/can-i-claim-medical-expenses-on-my-taxes/L1htkVqq9
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/small-business-taxes/can-cellphone-expenses-be-tax-deductible-with-a-business/L6NQvycMO
- https://www.commbank.com.au/articles/tax/8-tax-deductible-expenses-you-may-be-able-claim.html
- https://vyde.io/blog/how-many-years-can-i-take-a-loss-on-my-business/
- https://www.hrblock.com/tax-center/filing/adjustments-and-deductions/deductions-exceed-income/
- https://www.bankrate.com/insurance/car/is-car-insurance-tax-deductible/
- https://www.wtaxattorney.com/tax-problems/penalties/jail-for-taxes/
- https://www.legalzoom.com/articles/filing-taxes-for-a-small-business-with-no-income-what-you-should-know
- https://www.healthcare.gov/glossary/deductible/
- https://www.patriotsoftware.com/blog/accounting/how-much-can-a-small-business-make-before-paying-taxes/
- https://www.healthforcalifornia.com/blog/some-healthcare-costs-are-tax-deductible
- https://www.investopedia.com/ask/answers/102015/how-much-does-dependent-reduce-your-taxes.asp
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/self-employed-individuals-tax-center
- https://www.doola.com/blog/will-i-get-a-refund-if-my-business-loses-money/
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/manage-taxes-for-your-gig-work