Czy obco*krajowcy płacą podatek od amerykańskich obligacji?
Dlatego emigrant może kupić płyty CD, obligacje itp. o wartości milionów dolarów, aby wygenerować stabilny dochód. Jeżeli dochód odsetkowy jest dochodem odsetkowym pochodzącym ze Stanów Zjednoczonych i kwalifikuje się jako dochód portfelowy –nie podlega opodatkowaniu w przypadku cudzoziemca będącego właścicielem obligacji niebędącego rezydentem.
Cudzoziemcy niebędący rezydentami nie podlegają amerykańskiemu podatkowi od zysków kapitałowych, ale podatek od zysków kapitałowych będzie prawdopodobnie płacony w ich kraju pochodzenia. Niektórzy cudzoziemcy niebędący rezydentami, którzy przebywają w USA dłużej niż 183 dni, będą podlegać podatkowi od zysków kapitałowych.
W podsumowaniu,inwestorzy zagraniczni („cudzoziemcy niebędący rezydentami” w języku podatkowym IRS) nie podlegają podatkowi od zysków kapitałowych, ale podlegają podatkom od dywidend i podatku od nieruchom*ości. Dywidendy są wstrzymywane przez brokera przed dokonaniem wypłat na rzecz inwestora.
Wynik z tytułu odsetek
Odsetki cudzoziemców niebędących rezydentami pochodzące ze Stanów Zjednoczonych podlegają zazwyczaj zryczałtowanej stawce podatku w wysokości 30% (lub niższej stawce wynikającej z umowy), zwykle pobieranej u źródła. Należy pamiętać, że niektóre „odsetki portfelowe” uzyskane przez cudzoziemca niebędącego rezydentem są generalnie zwolnione z podatku.
Rynek wtórny:Inwestorzy zagraniczni mogą nabywać obligacje skarbowe również na rynku wtórnym za pośrednictwem brokera lub dealera. Można tego dokonać za pośrednictwem firmy brokerskiej z siedzibą w USA lub za pośrednictwem bazy zagranicznej.
Możesz jednak kwalifikować się do wyłączenia swoich zagranicznych zarobków z dochodu do kwoty, która jest corocznie korygowana o inflację ($107 600 na 2020 r., 108 700 USD na 2021 r., 112 000 USD na 2022 r. i 120 000 USD na 2023 r.).
Umowy o podatku od nieruchom*ości z zagranicą
Stany Zjednoczone zawarły umowy o podatku od nieruchom*ości z niektórymi zagranicą, które zezwalają nierezydentom na bardziej hojne zwolnienia, które mogą zapewnić znaczne obniżki zobowiązań z tytułu podatku od nieruchom*ości w USA.
Posiadanie akcji amerykańskich spółek nie wymaga posiadania obywatelstwa. Chociaż amerykańskie inwestycyjne papiery wartościowe podlegają prawu amerykańskiemu,nie ma konkretnych przepisów zabraniających osobom niebędącym obywatelami USA uczestniczenia w amerykańskiej giełdzie.
Obywatelstwo amerykańskie, pobyt stały (znany również jako zielona karta) ani wiza pracownicza nie są wymagane, aby osoby zagraniczne mogły być właścicielami podmiotu gospodarczego w USAani nie są one wymagane, aby osoba z zagranicy mogła zasiadać w zarządzie korporacji w Stanach Zjednoczonych.
Na mocy Traktatu istnieje specjalne zwolnienie z amerykańskiego podatku u źródła dochodów z odsetek i dywidend uzyskiwanych z inwestycji w USApoprzez fundusz powierniczy utworzony wyłącznie w celu zapewnienia dochodu emerytalnego. Fundusze te obejmują RRSP, RRIF, LIRA, LIF, LRIF i Prescription RRIF.
Czy obco*krajowcy płacą podatek od zysków kapitałowych od nieruchom*ości w USA?
Ogólnie,Zyski kapitałowe w USA nie podlegają opodatkowaniu w przypadku cudzoziemców niebędących rezydentami. Uważa się raczej, że zyski kapitałowe pochodzą z lokalizacji podatnika. Ta ogólna zasada nie ma zastosowania do nieruchom*ości będących prywatną własnością cudzoziemca niebędącego rezydentem w USA. Nieruchom*ości będące własnością prywatną podlegają opodatkowaniu w przypadku sprzedaży jako zysk kapitałowy.
Jeśli uzyskujesz zagraniczne dochody odsetkowe w kraju, w którym płacisz podatek w USA, masz prawo do zagranicznej ulgi podatkowej. W przeciwnym razie,dochód jest łączony z innymi dochodami na całym świecie— aby określić progresywną stawkę podatku w zeznaniu podatkowym w USA.
Imigrant, który uzyska zieloną kartę, jest traktowany jako legalny stały rezydent i jest uważany za rezydenta podatkowego USA dla celów podatku dochodowego w USA. Aby uzyskać pomoc w ustaleniu, czy jesteś rezydentem podatkowym USA, czy nie, zapoznaj się z sekcją dotyczącą ustalania statusu podatkowego cudzoziemca.
Tak, nierezydenci mogą nabywać obligacje komunalne, które są dłużnymi papierami wartościowymi emitowanymi przez samorządy państwowe i lokalne w celu gromadzenia środków na różne projekty publiczne. Obligacje komunalne są dostępne dla wszystkich typów inwestorów, w tym osób fizycznych, instytucji i inwestorów zagranicznych.
Fundusz | Współczynnik kosztów |
---|---|
Vanguard zwolniony z podatku Bond Index Fund Admiral Shares (VTEAX) | 0,09% |
Krótkoterminowe obligacje Vanguard zwolnione z podatku ETF (VTES) | 0,07% |
Akcje inwestorskie funduszu Vanguard High-Yield zwolnione z podatku (VWAHX) | 0,17% |
iShares California Muni Bond ETF (CMF) | 0,08% |
Obligacjepłacić stałą stopę procentową co sześć miesięcy, aż do terminu zapadalności. Możesz trzymać obligację do momentu jej wygaśnięcia lub sprzedać ją przed terminem zapadalności. Obligacje EE, Obligacje I i Obligacje HH to amerykańskie obligacje oszczędnościowe.
Stany Zjednoczone są jednym z niewielu krajów na świecie, które opodatkowuje obywateli niezależnie od tego, gdzie mieszkają i pracują. Z tego powodu,kiedy obywatel USA przeprowadzi się do innego kraju objętego podatkiem dochodowym, będzie musiał zgłosić swoje dochody obu rządom, co grozi podwójnemu opodatkowaniu. Dotyczy to również „przypadkowych Amerykanów”.
W odróżnieniu od wielu innych konkurentów,FreeTaxUSA nie pobiera opłat za składanie federalnych zeznań podatkowych. Niezależnie od tego, czy zatrudniasz profesjonalistę, czy korzystasz z oprogramowania, składanie zeznań podatkowych może być kosztowne. Chociaż niektóre z najlepszych programów podatkowych oferują warstwę bezpłatną, zazwyczaj istnieją poważne ograniczenia dotyczące tego, kto może z nich korzystać.
Jeśli uzyskujesz dochód z dywidend zagranicznych w kraju, w którym płacisz podatek w USA, masz prawo do zagranicznej ulgi podatkowej. W przeciwnym razie,dochód jest łączony z innymi dochodami na całym świecie— aby określić progresywną stawkę podatku w zeznaniu podatkowym w USA.
W przeciwieństwie do przepisów dotyczących podatku od nieruchom*ości, środki pieniężne znajdujące się w USA uznawane są za materialny majątek osobisty znajdujący się na terenie USA.Wartości niematerialne i prawne zlokalizowane w USA, takie jak akcje i obligacje amerykańskich korporacji, nie podlegają podatkowi od darowizn. Krajowe organy regulacyjne mogą również przekazać do 15 000 dolarów rocznie bez uruchamiania amerykańskiego podatku od darowizn od aktywów znajdujących się w USA.
Czy jako obco*krajowiec mogę posiadać nieruchom*ość w USA?
Czy mogę kupić dom będąc obco*krajowcem? Tak.Każdy może kupić nieruchom*ość w USA, niezależnie od obywatelstwa. Nie ma żadnych ograniczeń ani przepisów uniemożliwiających obco*krajowcom kupowanie nieruchom*ości w Stanach Zjednoczonych.
Cudzoziemcy posiadali aktywa o wartości 4 bilionów dolarów na rachunkach bankowych i brokerskich w USA. W sumie aktywa zagraniczne w Stanach Zjednoczonych wyniosły 25,16 biliona dolarów. Patrząc na kraje, największymi wierzycielami netto Stanów Zjednoczonych są Chiny i Japonia.
Ograniczenia dotyczące rachunków maklerskich w USA różnią się w zależności od firmy maklerskiej.Niektóre firmy pozwalają klientom zachować istniejący rachunek maklerski po przeprowadzce za granicę, ale nie pozwalają klientom na otwarcie nowego rachunku maklerskiego ze względu na miejsce zamieszkania w obcym kraju.
Zadzwoń do nas, aby złożyć wniosek o międzynarodowe konto firmowe Schwab One LUB kliknij „Złóż wniosek o konto” na stronie International.schwab.com.Formularz zastępczy W-8BEN Wypełnij jeden formularz dla każdego posiadacza rachunku będącego obywatelem/rezydentem spoza USA.
Aby zakwalifikować się do programu EB-5, inwestorzy muszą dokonać kwalifikującej się inwestycji o wartości co najmniej 900 000 USD w zatwierdzone przedsiębiorstwo komercyjne. Inwestorzy mogą również kwalifikować się, inwestując 1,8 miliona dolarów, jeśli ich inwestycja jest zlokalizowana w TEA.
References
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/investment-income
- https://www.fidelity.com/stock-plan-services/understanding-taxes
- https://georgebenaroya.medium.com/can-non-us-citizens-outside-the-us-open-a-brokerage-account-6171f705da38
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/how-mutual-funds-etfs-are-taxed
- https://www.fidelity.com/learning-center/investment-products/etf/risks-with-etfs
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-mutual-funds
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://freedomtaxaccounting.com/foreigner-selling-property-in-usa/
- https://www.boundless.com/immigration-resources/eb-5-investor-visa-explained/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/foreign-earned-income-exclusion
- https://international.schwab.com/public/file/P-973345
- https://www.caminofinancial.com/en/blog/business-finance/how-to-begin-investing-as-an-immigrant/
- https://www.amalinvest.com/halal-investing/taxes-on-stocks-for-international-investors
- https://www.fool.com/investing/how-to-invest/stocks/selling-stock-taxes/
- https://tax.thomsonreuters.com/blog/overview-of-u-s-taxes-on-foreign-income-for-individuals/
- https://en.wikipedia.org/wiki/Capital_gains_tax
- https://www.quora.com/Is-anyone-living-abroad-looking-to-invest-in-the-US-stock-market
- https://www.fool.com/knowledge-center/the-tax-consequences-of-reinvesting-stock-capital.aspx
- https://www.boundless.com/immigration-resources/dual-citizenship/
- https://www.smartaboutmoney.co.za/saving-and-investing/exchange-traded-funds/how-quickly-can-i-get-my-money-out-of-an-etf/
- https://www.irs.gov/credits-deductions/individuals/use-the-sales-tax-deduction-calculator
- https://www.guardianlife.com/individuals-families/life-insurance/foreign-nationals/estate-tax
- https://www.fastexpert.com/blog/the-dos-and-donts-of-buying-property-in-the-usa-as-a-foreigner/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/nonusresidenttax.asp
- https://international.schwab.com/understanding-offshore-mutual-funds
- https://www.fsa.usda.gov/Assets/USDA-FSA-Public/usdafiles/EPAS/PDF/2020_afida_annual_report.pdf
- https://www.trade.gov/sites/default/files/2021-05/Chapter%203%20-%20Business%20Structure.pdf
- https://www.goldinglawyers.com/us-tax-planning-for-foreigners-owning-us-real-estate/
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/how-to-calculate-taxable-income/
- https://www.investopedia.com/articles/taxes/090116/how-are-qualified-and-nonqualified-dividends-taxed.asp
- https://smartasset.com/taxes/how-to-avoid-capital-gains-tax-on-stocks
- https://www.sumup.com/en-gb/invoices/invoicing-essentials/vat-between-uk-and-us/
- https://www.tipranks.com/etf/voo/forecast
- https://www.usa.gov/file-taxes-not-citizen
- https://smartasset.com/taxes/how-to-pay-taxes-on-stocks
- https://www.ii.co.uk/ii-accounts/isa/guides/buying-us-shares-in-uk-isa
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/dividend-tax-rate
- https://www.morningstar.com/etfs/how-maximize-tax-efficiency-etfs
- https://wealthdesk.in/blog/are-etfs-good-for-long-term-investing/
- https://ceritypartners.com/insights/american-expat-brokerage-account-closures-and-restrictions/
- https://www.investopedia.com/articles/tax/11/tax-tips-for-non-residents.asp
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders
- https://www.goldinglawyers.com/foreign-interest-income-2018-u-s-taxes-schedule-b-form-8938/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc851
- https://www.marketplace.org/2023/01/20/why-do-we-allow-investors-to-deduct-stock-market-losses-from-their-taxes/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/nonresident-aliens-real-property-located-in-the-us
- https://tickertape.tdameritrade.com/personal-finance/trade-securities-foreign-tax-14997
- https://www.etf.com/etf-education-center/etf-basics/bond-etf-taxation-three-things-you-need-to-know
- https://www.simplicitywm.com/blog/i-didnt-sell-why-do-i-have-mutual-fund-capital-gains
- https://curvo.eu/article/etf-risk
- https://support.taxslayer.com/hc/en-us/articles/8774840751373-Can-I-claim-both-the-Foreign-Tax-Credit-Form-1116-and-the-Foreign-Earned-Income-Exclusion-Form-2555
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/retirement/income-make-the-most-of-retirement
- https://www.quora.com/What-should-a-foreigner-do-before-he-can-invest-in-U-S-stock-without-having-tax-or-legal-problems
- https://blog.myrawealth.com/insights/can-a-foreigner-buy-a-house-in-the-us
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-stocks
- https://www.directsinternationaltax.com/tax-services/non-us-seller-real-estate-tax-withholding/
- https://www.sofi.com/learn/content/how-do-you-cash-out-stocks/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/05/foreignownershipusstocks.asp
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/tax-information-and-responsibilities-for-new-immigrants-to-the-united-states
- https://www.investopedia.com/financial-edge/0411/5-groups-that-dont-pay-taxes.aspx
- https://www.bogleheads.org/wiki/Investing_from_outside_of_the_US
- https://1040abroad.com/faq/tax-penalties-and-fines-for-us-expats/
- https://www.titan.com/articles/etf-drawbacks
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/documents/1647873/0/Tax+Implications+of+Investing+in+the+United+States.pdf
- https://invest-faq.com/us-taxes-for-foreign-investors/
- https://nomoneylah.com/2024/01/13/invest-in-sp500-index/
- https://www.self.inc/info/life-of-tax/
- https://tax.thomsonreuters.com/blog/how-are-c-corporations-taxed-tips-on-how-to-avoid-double-taxation-and-reduce-taxes/
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://www.fidelity.com/learning-center/investment-products/etf/tax-rules-for-losses-etfs
- https://www.quora.com/How-can-people-from-a-foreign-country-buy-U-S-Treasury-bonds
- https://www.cpapracticeadvisor.com/2023/03/27/here-are-the-five-countries-with-the-highest-income-t/78181/
- https://taxsummaries.pwc.com/united-states/individual/income-determination
- https://www.irs.gov/newsroom/lowering-agi-this-year-can-help-taxpayers-when-they-file-next-year
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/capitalgainhomesale.asp
- https://www.uscis.gov/working-in-the-united-states/permanent-workers/eb-5-immigrant-investor-program
- https://www.snowballwealth.com/blog/navigating-financial-planning-for-international-students-on-f1-visas
- https://www.canstar.com.au/investor-hub/buy-sell-hold-etfs/
- https://duotax.com.au/insights/capital-gains-tax-property-6-year-rule/
- https://www.schwab.com/learn/story/etf-vs-mutual-fund-it-depends-on-your-strategy
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/tax-deductions-and-credits/7-best-tips-to-lower-your-tax-bill-from-turbotax-tax-experts/L0frRUUVL
- https://www.schwab.com/learn/story/etfs-and-taxes-what-you-need-to-know
- https://www.kiplinger.com/investing/etfs/best-etfs-to-buy
- https://money.usnews.com/investing/articles/best-tax-free-municipal-bond-funds
- https://www.bea.gov/news/blog/2013-02-12/tracking-global-investment-who-owns-what-and-where
- https://www.ntu.org/foundation/tax-page/who-pays-income-taxes
- https://www.expattaxonline.com/avoiding-double-taxation/
- https://www.chase.com/personal/mortgage/education/buying-a-home/can-nonresident-buy-house-usa
- https://www.investopedia.com/ask/answers/03/102203.asp
- https://www.redfin.com/guides/buy-a-house-not-us-citizen
- https://smartasset.com/taxes/lowest-property-tax-states
- https://www.oecd.org/tax/tax-policy/taxing-wages-united-states.pdf
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc451
- https://www.miamidade.gov/pa/exemptions_homestead_senior.asp
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/aliens-employed-in-the-us-social-security-taxes
- https://www.investopedia.com/articles/06/section1031exchange.asp
- https://comptroller.texas.gov/taxes/property-tax/exemptions/
- https://www.quora.com/Can-non-residents-purchase-municipal-bonds
- https://nardisadvisors.com/brokreage-accounts-non-us-residents/
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/news/vanguard-launches-two-tax-exempt-bond-etfs
- https://comptroller.texas.gov/taxes/publications/96-1045.php
- https://learn.robinhood.com/articles/3fIjIU3bey2l8fwYQdYHBI/what-is-a-brokerage-account/
- https://www.irs.gov/businesses/taxation-of-nonresident-aliens-international-tax-gap-series
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/should-taxes-on-stock-influence-your-decision-to-buy-or-sell/L1QPPjrE8
- https://www.fidelity.com/learning-center/investment-products/etf/tax-basics-etfs
- https://www.usatoday.com/story/money/columnist/krantz/2016/03/30/ask-matt-sp-500-dividends-taxable/82394944/
- https://www.taxconnex.com/en/guide-to-exemptions-and-exemption-management
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/how-to-open-account
- https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100515/heres-how-deduct-your-stock-losses-your-tax-bill.asp
- https://objectivefinancialpartners.com/are-mutual-fund-fees-tax-deductible/
- https://taxaideqa.aarp.org/hc/en-us/articles/207752988-If-I-sell-shares-in-a-mutual-fund-and-reinvest-the-proceeds-in-another-fund-from-the-same-fund-family-do-I-have-to-pay-tax-on-any-gain
- https://www.bankrate.com/investing/how-to-deduct-stock-losses-from-taxes/
- https://bizee.com/blog/can-non-us-residents-be-llc-members
- https://www.rocketmortgage.com/learn/property-tax-exemptions
- https://finance.uw.edu/globalsupport/tax-responsibilities-foreign-nationals
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-to-figure-capital-gains-tax/
- https://finance.yahoo.com/news/10-best-online-brokers-non-111536781.html
- https://www.goldinglawyers.com/foreign-dividend-income-u-s-tax-returns-schedule-b-form-8938/
- https://www.treasurydirect.gov/marketable-securities/treasury-bonds/
- https://www.greenbacktaxservices.com/knowledge-center/double-taxation-agreement/
- https://www.morningstar.com/funds/25-top-picks-tax-efficient-etfs-mutual-funds
- https://watcher.guru/news/how-to-buy-stocks-with-itin-number
- https://taxsummaries.pwc.com/india/corporate/income-determination
- https://www.statista.com/statistics/456713/leading-fdi-countries-usa/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/firpta-withholding
- https://www.cnbc.com/select/freetaxusa-review/
- https://advisor.morganstanley.com/michelle.ward/documents/field/w/wa/ward-sofia-michelle/Taxation_of_Non_Resident_Aliens__NRAs_.pdf
- https://www.kiplinger.com/taxes/602195/do-i-have-to-pay-taxes-on-gains-from-stocks
- https://www.bajajfinserv.in/how-to-invest-in-us-stocks-from-india
- https://www.optimiseaccountants.co.uk/real-estate-property-capital-gains-tax-calculator/
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/investments-and-assets/capital-gains-tax/property-and-capital-gains-tax/your-main-residence-home/treating-former-home-as-main-residence