Czy podlegam opodatkowaniu od reinwestycji dywidend?
Dywidendy z akcji lub funduszy stanowią dochód podlegający opodatkowaniu, niezależnie od tego, czy je otrzymujesz, czy reinwestujesz. Kwalifikowane dywidendy są opodatkowane według niższych stawek od zysków kapitałowych; niekwalifikowane dywidendy jako zwykły dochód. Umieszczanie akcji wypłacających dywidendę na rachunkach uprzywilejowanych podatkowo może pomóc w uniknięciu należnych podatków lub opóźnieniu ich.
Reinwestowane dywidendy można jednak traktować na różne sposoby. Dywidendy kwalifikowane podlegają opodatkowaniu jako zyski kapitałowe, natomiast dywidendy niekwalifikowane podlegają opodatkowaniu jako zwykły dochód. Możesz uniknąć płacenia podatków od ponownie zainwestowanych dywidend w roku, w którym je zarobiszposiada akcje dywidendowe w ramach planu emerytalnego z odroczonym podatkiem.
Dywidendy podlegają opodatkowaniu niezależnie od tego, czy przyjmujesz je w gotówce, czy reinwestujesz w fundusz inwestycyjny, który je wypłaca. Obowiązek podatkowy powstaje w roku, w którym reinwestycja dywidendy.
Twoje pieniądze będą rosły wykładniczo dzięki złożonemu wzrostowi:Prawdopodobnie największą zaletą reinwestycji dywidendy jest to, że umożliwia zakup większej liczby akcji tych samych akcji i budowanie bogactwa w miarę upływu czasu. Kupując więcej akcji tych samych akcji z pasywnymi dywidendami, Twoja inwestycja będzie rosła w miarę reinwestycji.
Możesz uniknąć wszelkich podatków dochodowych od dywidend, jeśli Twoje dochody są na tyle niskie, że kwalifikują się do zerowych zysków kapitałowychzainwestuj w konto emerytalne Roth lub kup akcje dywidendowe na koncie edukacyjnym z ulgą podatkową.
Reinwestując dywidendy, tracisz środki pieniężne, które możesz wydać, zaoszczędzić lub zainwestować gdzie indziej. Możesz nadal płacić podatki. Dywidendy podlegają opodatkowaniu niezależnie od tego, czy wypłacasz je w gotówce, czy reinwestujesz. Jednak w przypadku braku wypłaty gotówki podatek trzeba zapłacić z własnej kieszeni.
Stawka podatku od dywidendy, 2022 | ||
---|---|---|
Stan zgłoszenia | 0% stawka podatku | 20% stawka podatku |
Pojedynczy | 0 do 41 675 dolarów | 459 751 dolarów lub więcej |
Małżeństwo rozliczające się wspólnie | 0 do 83 350 dolarów | 517 201 dolarów lub więcej |
Żonaty, rozliczający się osobno | 0 do 41 675 dolarów | 258 601 dolarów lub więcej |
Tak, ponieważ w rzeczywistości sprzedajesz jeden fundusz i kupujesz nowy. Musisz zgłosić sprzedaż sprzedanych udziałów na formularzu 8949, Sprzedaż i zbycie aktywów kapitałowych. Informacje zgłoszone w tym formularzu zostaną przesłane do formularza 1040, załącznik D.Jesteś zobowiązany do zapłaty podatku od zysków kapitałowych od wszelkich zysków ze sprzedaży.
Podwójne opodatkowanie ma miejsce, gdy podatki są nakładane dwukrotnie na jedno źródło dochodu.Często ma to miejsce w przypadku opodatkowania dywidend. Podobnie jak osoby fizyczne, korporacje płacą podatki od rocznych dochodów. Jeżeli spółki te wypłacią później dywidendy akcjonariuszom, akcjonariusze ci będą musieli zapłacić od nich podatek dochodowy.
Dywidendy można sklasyfikować jako zwykłe lub kwalifikowane. Mając na uwadze, żedywidendy zwykłe podlegają opodatkowaniu jak zwykły dochódkwalifikowane dywidendy spełniające określone wymogi podlegają opodatkowaniu według niższych stawek zysków kapitałowych.
Czy dywidenda liczy się jako przychód?
Dochody mieszczące się w ramach przysługującego Ci prawa do dywidendy wliczają się do Twojego podstawowego lub wyższego limitu stawkii w związku z tym może mieć wpływ na wysokość przysługującej Ci ulgi na oszczędności osobiste, a także na stawkę podatku płaconego od dochodów z dywidend przekraczających kwotę przysługującej Ci ulgi.
Istnieje kilka sytuacji, w których dywidendy mogą być lepsze dla inwestorów. Gdy inwestor chce wpływów pieniężnych z inwestycji bez sprzedaży swoich aktywów. Stawka podatku od zysków kapitałowych jest na ogół wyższa. Jest ona jednak niższa w przypadku dywidendy kwalifikowanej.
Wypłata dywidendy nie powoduje żadnej korzyści ani straty. Kiedy odbywa się to w ramach konta emerytalnego, takiego jak 401 tys. lub IRA,jest to wypłata niepodlegająca opodatkowaniu, która zostanie odzwierciedlona jako gotówka lub reinwestycja w wypłacający papier wartościowy.
Jeżeli akcje są przechowywane na rachunku emerytalnym, dywidendy z akcji i podziały akcji nie są opodatkowane w momencie ich uzyskania. 1 Ogólnie rzecz biorąc, na rachunku maklerskim nieemerytalnym każdy dochód podlega opodatkowaniu w roku jego uzyskania. Obejmuje to dywidendy, zrealizowane zyski kapitałowe i odsetki.
Jeżeli posiadałeś dywidendy zwykłe o wartości ponad 1500 USD lub otrzymałeś dywidendy zwykłe na swoje nazwisko, które w rzeczywistości należą do kogoś innego, musisz złożyć Załącznik B (formularz 1040), odsetki i dywidendy zwykłe. Aby uzyskać szczegółowe informacje dotyczące sprawozdawczości podczas składania formularza 1040-NR, należy zapoznać się z instrukcją dotyczącą formularza 1040-NR.
IRS nie wymaga formularzy 1099 w przypadkach, gdy odsetki, dywidendy lub krótkoterminowe wypłaty zysków kapitałowych wynoszą mniej niż 10 dolarów. Jednakże,IRS wymaga od osób fizycznych zgłaszania w zeznaniach podatkowych tych kwot poniżej 10 dolarów.
Kiedy jesteś5-10 lat do emerytury, zaprzestań automatycznej reinwestycji dywidendy. Dzieje się tak, gdy następuje przejście od alokacji aktywów akumulacyjnych do alokacji aktywów pozbawionych ryzyka. Podsumowując: w przypadku akumulacji dywidendy należy ponownie inwestować. Kiedy jesteś w fazie przejściowej lub wypłaty, nie rób tego!
Akcje dywidendowe są podatne na ryzykorosnące stopy procentowe. Wraz ze wzrostem stóp dywidendy stają się mniej atrakcyjne w porównaniu ze stopą zwrotu wolną od ryzyka oferowaną przez rządowe papiery wartościowe.
Reinwestycję dywidendy można przeprowadzić ręcznie, do godznabycie dodatkowych akcji za środki pieniężne otrzymane z wypłaty dywidendylub automatycznie, jeśli pozwala na to ETF.
Na mocy Traktatu istnieje specjalne zwolnienie z amerykańskiego podatku u źródła dochodów z odsetek i dywidend uzyskiwanych z inwestycji w USApoprzez fundusz powierniczy utworzony wyłącznie w celu zapewnienia dochodu emerytalnego. Fundusze te obejmują RRSP, RRIF, LIRA, LIF, LRIF i Prescription RRIF.
Dlaczego płacę podatek od dywidend?
Ponieważ IRS uważa dywidendy za dochódzazwyczaj trzeba od nich zapłacić podatek. Nawet jeśli ponownie zainwestujesz wszystkie swoje dywidendy bezpośrednio z powrotem w tę samą spółkę lub fundusz, który wypłacił Ci dywidendy, będziesz płacić podatki, ponieważ technicznie rzecz biorąc, nadal przechodzą one przez Twoje ręce.
- Krok I: Oblicz ubruttowioną dywidendę, dodając 17,65% z 2 00 000 rupii do 2 00 000 rupii. Daje to 2 35 300 rupii.
- Krok II: Oblicz DDT od ubruttowionej dywidendy w wysokości 15%. Daje to 35 295 rupii. Jest to DDT płatne przez firmę w kwocie 2 00 000 Rs.
Podwójne opodatkowanie ma miejsce, gdy podatek dochodowy jest pobierany dwukrotnie od tego samego dochodu. Jeśli więc jesteś akcjonariuszem lub właścicielem korporacji, możesz spotkać się z podwójnym opodatkowaniem, ponieważ Twoje dochody będą pochodzić z zysków spółki, które zostały już opodatkowane i będziesz także płacić od nich podatki.
Wszelkie zyski osiągnięte ze sprzedaży akcji podlegają opodatkowaniu stawką 0%, 15% lub 20%, jeśli posiadałeś akcje dłużej niżrok. Jeśli posiadałeś akcje przez rok lub krócej, będziesz opodatkowany według zwykłej stawki podatkowej.
Według zaktualizowanej analizy MoneyGeek, ogólnie rzecz biorąc, najbardziej „przyjaznym podatkowo” stanem byłoNevada, gdzie mediana rodziny zalega z podatkami około 3% swoich dochodów. Tymczasem 13 stanów uzyskało ocenę D lub F w zakresie obciążeń podatkowych. W przypadku niektórych z tych stanów, np. Oregonu, winne są wysokie stawki podatku dochodowego od osób fizycznych.
References
- https://gocardless.com/en-us/guides/posts/dividend-payout-ratio/
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/documents/1647873/0/Tax+Implications+of+Investing+in+the+United+States.pdf
- https://www.forbes.com/sites/investor-hub/article/best-monthly-dividend-etfs/
- https://www.schwab.com/learn/story/it-may-be-time-to-consider-dividend-paying-stocks
- https://www.vectorvest.com/blog/retirement/how-to-retire-on-dividends/
- https://www.dividend.com/dividend-education/how-to-spot-a-dividend-value-trap/
- https://www.coca-cola.com/us/en/about-us/faq/when-does-the-company-pay-dividends
- https://smartasset.com/financial-advisor/double-taxation
- https://finance.yahoo.com/news/500-every-month-passive-income-130041730.html
- https://thehill.com/homenews/nexstar_media_wire/4535272-do-you-live-somewhere-tax-friendly-map-shows-every-states-grade/
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/how-to-invest-in-dividend-stocks/
- https://www.nasdaq.com/articles/do-this-for-$4000-in-dividend-income-every-month
- https://www.investopedia.com/ask/answers/101314/are-stock-dividends-and-stock-splits-taxed.asp
- https://www.verifiedmetrics.com/blog/capital-gains-vs-dividends-whats-the-better-option
- https://finance.yahoo.com/news/much-interest-earn-1-million-150000229.html
- https://www.cabotwealth.com/daily/dividend-stocks/how-long-do-you-have-to-own-a-stock-to-get-the-dividend
- https://www.fool.com/investing/2023/03/14/3-reasons-to-avoid-dividend-paying-stocks/
- https://www.bankrate.com/investing/best-monthly-dividend-stocks/
- https://finance.yahoo.com/news/much-dividends-100k-143957889.html
- https://www.fool.com/investing/stock-market/basics/buy-and-sell-stock-same-day/
- https://www.reddit.com/r/fidelityinvestments/comments/16ndd02/401k_dividends/
- https://www.fool.com/investing/2024/04/24/3-high-yielding-dividend-stocks-that-can-help-bank/
- https://support.class.com.au/hc/en-au/articles/360001760656-The-45-Day-Rule
- https://time.com/personal-finance/article/should-you-reinvest-dividends/
- https://www.morningstar.com/stocks/10-best-dividend-stocks
- https://medium.com/@Levente22/7-proven-ways-to-make-5-000-9-000-per-month-in-passive-income-1aafbf025154
- https://www.investopedia.com/articles/investing/091015/how-dividends-affect-stock-prices.asp
- https://tax2win.in/guide/dividend-distribution-tax-ddt-rates-and-calculations
- https://www.litrg.org.uk/savings-property/tax-savings-and-investments/tax-dividends
- https://www.dividend.com/dividend-education/what-is-an-ideal-payout-ratio/
- https://www.simplysafedividends.com/world-of-dividends/posts/3-top-25-high-dividend-stocks-yielding-4-to-10
- https://ycharts.com/indicators/sp_500_dividend_yield
- https://www.investopedia.com/terms/h/holdingperiod.asp
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc404
- https://taxaideqa.aarp.org/hc/en-us/articles/207752988-If-I-sell-shares-in-a-mutual-fund-and-reinvest-the-proceeds-in-another-fund-from-the-same-fund-family-do-I-have-to-pay-tax-on-any-gain
- https://www.fool.com/investing/2024/04/11/heres-how-you-can-collect-50000-in-dividends-per-y/
- https://www.investopedia.com/articles/stocks/11/dividend-capture-strategy.asp
- https://www.cnbc.com/2024/02/23/how-dividend-investing-can-make-you-money-while-you-sleep.html
- https://corporate.cyrilamarchandblogs.com/2024/01/declaration-of-dividend-interplay-of-law-and-business-dynamics/
- https://www.fool.com/retirement/2017/06/29/when-should-you-add-dividend-stocks-to-your-retire.aspx
- https://www.nasdaq.com/articles/1-top-dividend-stock-that-gives-warren-buffetts-berkshire-hathaway-more-than-$700-million
- https://money.usnews.com/investing/articles/best-dividend-stocks-to-buy-this-year
- https://finance.yahoo.com/news/genius-ways-1-000-month-105500970.html
- https://www.fool.com/the-ascent/buying-stocks/articles/this-is-how-much-money-you-need-to-live-off-invested-dividends/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011215/if-i-reinvest-my-dividends-are-they-still-taxable.asp
- https://www.investopedia.com/articles/basics/11/due-dilligence-on-dividends.asp
- https://www.robomarkets.com/blog/stock-market/top-stocks/top-10-monthly-dividend-stocks/
- https://www.investopedia.com/articles/investing/071715/risks-chasing-high-dividend-stocks.asp
- https://finance.yahoo.com/news/living-off-interest-1-million-164122384.html
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/how-to-invest-dividend-stocks
- https://www.investopedia.com/ask/answers/102714/how-and-when-are-stock-dividends-paid-out.asp
- https://stockanalysis.com/list/monthly-dividend-stocks/
- https://lyonswealth.com/blog-details/how-much-money-do-i-need-to-invest-to-make-3000
- https://www.stoddardfinancial.net/dividend-versus-growth-investments/
- https://www.thriventfunds.com/support/tax-resource-center/dividends-and-capital-gain-distributions-faqs.html
- https://www.fidelity.com/tax-information/tax-topics/qualified-dividends
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/dividend-stocks/dividend-reinvestment/
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://www.trading212.com/learn/dividends/how-to-create-a-dividend-portfolio
- https://www.fool.com/investing/2024/01/15/warren-buffett-46-billion-dividend-income-6-stocks/
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/what-are-dividends
- https://finance.yahoo.com/news/15-best-retirement-stocks-buy-130906494.html
- https://www.investopedia.com/terms/d/double_taxation.asp
- https://finance.yahoo.com/news/owe-taxes-reinvested-dividends-161805024.html
- https://www.investopedia.com/articles/investing/112415/how-reinvest-dividends-etfs.asp
- https://www.tsinetwork.ca/daily-advice/dividend-stocks/heres-how-dividend-capture-strategy-returns-work-and-whether-you-can-realistically-profit-from-them/
- https://www.irs.gov/faqs/interest-dividends-other-types-of-income/1099-div-dividend-income
- https://smartasset.com/taxes/dividend-tax-rate
- https://money.usnews.com/money/retirement/articles/how-can-i-earn-100-200-or-500-per-month-in-guaranteed-income-in-retirement
- https://www.dividend.com/dividend-education/everything-investors-need-to-know-about-ex-dividend-dates/
- https://www.investopedia.com/financial-edge/0812/how-to-live-off-your-dividends.aspx
- https://www.fool.com/investing/2018/07/13/ask-a-fool-is-a-10-dividend-yield-too-good-to-be-t.aspx
- https://www.commsec.com.au/support/help-centre/About-the-sharemarket/when-am-i-eligible-to-receive-a-dividend.html
- https://www.fool.com/investing/2024/02/04/want-to-gain-1000-in-annual-dividend-income-invest/
- https://www.investopedia.com/terms/s/stockdividend.asp
- https://investorplace.com/2024/03/want-2k-per-month-in-retirement-buy-these-3-dividend-stocks-now/
- https://finance.yahoo.com/news/best-monthly-dividend-stocks-164202740.html
- https://www.ml.com/articles/what-dividend-stocks-can-offer.html
- https://www.angelone.in/knowledge-center/share-market/how-long-should-you-hold-a-stock
- https://ca.finance.yahoo.com/news/much-invest-500-dividends-month-011500918.html
- https://www.nasdaq.com/articles/should-you-reinvest-dividends-or-cash-them-out
- https://www.businessinsider.com/personal-finance/parents-friends-live-off-dividends-retirement-2022-5
- https://www.fiphysician.com/when-should-i-stop-automatic-dividend-reinvestment/
- https://www.poems.com.sg/glossary/trading-terms/trade-sizing/
- https://www.investopedia.com/terms/o/openingprice.asp
- https://www.astonaccountants.com.au/45-day-rule-what-does-it-mean/
- https://money.usnews.com/investing/articles/best-monthly-dividend-stocks-to-buy-now
- https://www.investopedia.com/ask/answers/090415/dividend-income-taxable.asp
- https://www.sofi.com/learn/content/quarterly-vs-monthly-dividends/
- https://smartasset.com/taxes/how-do-i-avoid-paying-tax-on-dividends
- https://ir.aboutamazon.com/faqs/default.aspx
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-stocks
- https://finance.yahoo.com/news/7-things-must-start-making-173436243.html