Jak działają podatki dla posiadaczy zielonej karty?
Przez część roku, w której jesteś cudzoziemcem-rezydentem, podlegasz opodatkowaniu dochodom ze wszystkich źródeł: w Stanach Zjednoczonych i poza nimi. W części od momentu rezygnacji z zielonej karty jesteś opodatkowany wyłącznie dochodem ze źródła amerykańskiego.
Stawki podatkowe na rok 2024 – pojedynczy podatnicy – odliczenie standardowe 14 600 USD Stawki na rok 2023 | |
---|---|
10% | Od 0 do 11 600 USD |
32% | 191 950 do 243 725 dolarów |
35% | 243 725 do 365 600 dolarów |
37% | Ponad 365 600 dolarów |
Nieprzestrzeganie amerykańskich przepisów podatkowych może prowadzić do surowych konsekwencji dla rezydentów podatkowych. Jeśli posiadasz zieloną kartę, będzie to miało negatywny wpływ na Twoją zdolność do ubiegania się o obywatelstwo amerykańskie. Można to również uznać za przestępstwo – ijeśli zostaniesz uznany za winnego, Twoja zielona karta może zostać cofnięta i możesz zostać deportowany do swojego kraju.
Tak, imigranci posiadający zieloną kartę mogą otrzymać zwrot podatku- tak jak wszyscy inni płacący podatki, niezależnie od tego, czy są obywatelami, posiadaczami wiz, czy nielegalnymi imigrantami. Wszystko, co musi zrobić każdy, to złożyć zeznanie podatkowe, obliczyć należny podatek lub zwrot podatku i przesłać go.
Wynagrodzenia wypłacane cudzoziemcom-rezydentom zatrudnionym w Stanach Zjednoczonych przez pracodawcę amerykańskiego lub zagranicznego podlegają podatkom na ubezpieczenie społeczne/opiekę medyczną na tych samych zasadach, które mają zastosowanie do obywateli USA.
Masz prawo do kilku świadczeń federalnych:Ubezpieczenie społeczne i sponsorowana przez rząd pomoc finansowa na edukację. W niektórych szkołach wyższych i uniwersytetach otrzymujesz także stawki czesnego obowiązujące na miejscu lub na poziomie stanowym. Masz prawo do świadczeń Ubezpieczenia Społecznego, jeśli mieszkasz wystarczająco długo w Stanach Zjednoczonych.
Jeśli mieścisz się w którejkolwiek z tych kategorii, dla celów podatkowych jesteś uważany za „cudzoziemcę-rezydenta”. Cudzoziemcy będący rezydentami muszą zgłosić wszystkie swoje dochody ze wszystkich źródeł w zeznaniu podatkowym w USApłacą od tego podatku dochodowego według takich samych stawek jak obywatele USA.
Jeśli jesteś obco*krajowcem-rezydentem (posiadaczem zielonej karty), wytyczne dotyczące składania zeznań na podatek dochodowy, od majątku i darowizn oraz płacenia szacunkowego podatku są zasadniczo takie same, jak w przypadku obywatela USA. Ponadto,jako cudzoziemiec będący rezydentem jesteś generalnie opodatkowany w taki sam sposób jak obywatel Stanów Zjednoczonych.
Nawet jeśli masz zieloną kartę i mieszkasz poza Stanami Zjednoczonymi, nadal masz obowiązek zgłosić swoje finanse do IRS, tak samo jak każdy amerykański emigrant. Więc,te same zasady dotyczą spadków zagranicznych, dotyczą również posiadaczy zielonej karty.
A. Wymóg ciągłego pobytu
Osoba ubiegająca się o naturalizację na podstawie przepisów ogólnych musi mieszkać nieprzerwanie w Stanach Zjednoczonych po legalnym przyjęciu na pobyt stały (LPR) przez co najmniej 5 lat przed złożeniem wniosku o naturalizację i aż do momentu naturalizacji.
Czego nie mogą robić posiadacze zielonej karty?
Ograniczenia obejmują: Posiadacze zielonej kartynie mają prawa głosu. Posiadacze zielonej karty nie mają tak wysokiego priorytetu w sponsorowaniu zielonych kart innych członków rodziny, jak obywatele USA. Same zielone karty są niezbywalne i nie są automatycznie przedłużane na dzieci urodzone poza Stanami Zjednoczonymi.
Podróże międzynarodowe mogą mieć wpływ na uprawnienia posiadacza zielonej karty do otrzymywania świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, jeśli podróżuje on poza Stanami Zjednoczonymi przez dłuższy okres czasu. Jeśli opuścisz Stany Zjednoczone, Twoje świadczenia przestaną obowiązywać w miesiącu następującym po szóstym miesiącu kalendarzowym z rzędu, w którym przebywasz poza granicami kraju.
Posiadacze zielonej karty są uprawnieni do zapisania się do Medicare, jeśli mieszkają w USA od 5 lat lub dłużej. Jeśli pracujesz w USA krócej niż 10 lat, być może będziesz musiał płacić więcej za część A Medicare.
Nieobecności dłuższe niż 365 kolejnych dni
Musisz ubiegać się o pozwolenie na ponowny wjazd (formularz I-131) przed wyjazdem ze Stanów Zjednoczonych, w przeciwnym razie Twój status stałego pobytu zostanie uznany za porzucony. Zezwolenie na ponowny wjazd pozwala na dłuższy pobyt za granicądo dwóch lat. Złóż wniosek o pozwolenie na ponowny wjazd.
Legalni stali mieszkańcy mogą pozostać na zielonej karcie na czas nieokreślony, o ile nadal kwalifikują się do przedłużenia. Jednakże pozostanie stałym rezydentem oznacza utratę wielu korzyści płynących z obywatelstwa. Ponadto w dowolnym momencie możesz utracić uprawnienia do przedłużenia legalnego pobytu stałego.
Zielona Kartaprzyznaje osobie niebędącej obywatelem USA prawo do zamieszkania i pracy w USA przez czas nieokreślony. Stały mieszkaniec USA może korzystać z większej liczby świadczeń niż osoba posiadająca wizę pracowniczą, naukową lub turystyczną.
Ogólnie rzecz biorąc, możesz kwalifikować się do naturalizacji, jeśli masz co najmniej 18 lat i mieszkasz na stałe od dłuższego czasuco najmniej 5 lat (lub 3 lata, jeśli jesteś w związku małżeńskim z obywatelem USA)i spełniają wszystkie pozostałe wymagania kwalifikacyjne.
Zasada 183 dni odnosi się dokryteria stosowane w wielu krajach w celu ustalenia rezydencji podatkowej osób fizycznych. Ogólnie rzecz biorąc, za rezydentów uważa się osobę, która fizycznie przebywa w danym kraju przez co najmniej 183 dni w roku kalendarzowym.
Traktat z innym krajem może zwolnić Cię z uznania Cię za rezydenta, nawet jeśli w inny sposób spełnisz test rezydencji. Wyjątek medyczny – każda osoba, która jest przetrzymywana w USA nieumyślnie ze względów zdrowotnych, może ubiegać się o zwolnienie lekarskie.
Jednakże Twoja podróż musi mieć charakter tymczasowy i nie możesz przebywać poza Stanami Zjednoczonymi dłużej niż 1 rok. Jeśli funkcjonariusz Ceł i Ochrony Granic (CBP) uzna, że nie zamierzasz dalej mieszkać na stałe w Stanach Zjednoczonych,mogą pozbawić Cię statusu stałego rezydenta.
Czy posiadacze zielonej karty podlegają podwójnemu opodatkowaniu?
Składanie zeznań podatkowych jako posiadacz zielonej karty przebiega podobnie jak w przypadku obywateli USA. Jedyne zastrzeżenie jest takiebędziesz płacić podatek od dochodów uzyskanych w USA i poza nim. Obejmuje to dochody z inwestycji zagranicznych, majątku i emerytur.
Cudzoziemcy będący rezydentami muszą przestrzegać tych samych przepisów podatkowych, co obywatele USA. Jeśli jesteś obco*krajowcem, musisz zgłosić swoje dochody na całym świecie ze wszystkich źródeł, czyli dochody zarówno w Stanach Zjednoczonych, jak i poza nimi. Należy złożyć formularz 1040, amerykańskie zeznanie podatkowe od osób fizycznych lub formularz 1040-SR, amerykańskie zeznanie podatkowe dla seniorów.
Pobyt stały obejmuje prawo do pracy w USA dla większości pracodawców lub dla siebie. Stali rezydenci nadal posiadają obywatelstwo innego kraju.Stali rezydenci otrzymują „kartę rejestracyjną cudzoziemca”, zwaną nieformalnie zieloną kartą(ponieważ kiedyś karta była w kolorze zielonym).
Zakup domu w USA jest uważany za inwestycję pasywną i nie kwalifikuje się do egzaminu EB-5. Istnieją propozycje w ustawodawstwie dotyczącym reformy imigracyjnej, aleobecnie nie ma wizy, która skutkuje zieloną kartą na podstawie zakupu domu.
Jako posiadacz zielonej karty,masz możliwość zainwestowania w nieruchom*ość i założenia długoterminowego domu w Stanach Zjednoczonych. Jednak zakup domu może być złożonym procesem, szczególnie dla nowo przybyłych do kraju. Przeczytaj wskazówki, jak pomyślnie przejść przez proces zakupu domu.
References
- https://blog.savvynomad.io/easiest-states-to-establish-residency/
- https://immigrationhelp.org/learning-center/what-tax-documents-must-you-submit-with-a-marriage-green-card-application
- https://www.eb5investors.com/qa/can-i-buy-a-home-to-get-a-green-card/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/frequently-asked-questions-about-international-individual-tax-matters
- https://www.uscis.gov/sites/default/files/document/brochures/M-1051.pdf
- https://www.boundless.com/immigration-resources/tax-documents-marriage-green-card-application/
- https://www.quora.com/Can-immigrants-with-green-cards-get-tax-refunds-from-the-Internal-Revenue-Service-IRS-if-they-were-overpaid-by-mistake
- https://abogadaashley.com/tax-returns-for-green-card-application/
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/how-resident-alien-taxed.html
- https://www.usafis.org/green-card-benefits/
- https://www.wsmimmigration.com/immigration-resources/faqs/what-is-the-difference-between-u.s.-permanent-resident-status-and-u.s.-citizenship/
- https://ois.iu.edu/scholars/permanent-residence/absence.html
- https://www.hrblock.com/expat-tax-preparation/resource-center/income/foreign/do-i-pay-foreign-income-tax-if-im-a-u-s-citizen-working-overseas/
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/crimes-that-will-prevent-you-from-receiving-us-citizenship.html
- https://www.datapandas.org/ranking/cigarette-prices-by-state
- https://www.gov.uk/government/news/environmental-principles-duty-comes-into-force
- https://www.alllaw.com/articles/nolo/us-immigration/do-green-card-holders-pay-taxes.html
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/foreign-earned-income-exclusion-physical-presence-test
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/tax-information-and-responsibilities-for-new-immigrants-to-the-united-states
- https://international.umw.edu/international-services/resources-for-living-in-the-u-s/immigration-and-tax-law-definitions/resident-of-nonresident-for-tax-purposes/
- https://www.worldbank.org/en/programs/the-global-tax-program/environmental-taxes
- https://www.hrblock.com/expat-tax-preparation/resource-center/filing/status/us-dual-citizenship-taxes/
- https://www.boundless.com/immigration-resources/apply-citizenship-after-marriage-green-card/
- https://gldlaw.com/does-uscis-monitor-your-social-media/
- https://ecampusontario.pressbooks.pub/uvicmicroeconomics/chapter/4-6-taxes/
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/residency-requirements-by-state/
- https://www.financestrategists.com/tax/green-tax/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/foreign-earned-income-exclusion-forms-to-file
- https://www.colorado.edu/studentaffairs/2023/02/10/how-sustainability-can-save-you-money
- https://www.boundless.com/immigration-resources/traveling-outside-u-s-green-card-holder/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/us-tax-residency-green-card-test
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/foreign-tax-credit-choosing-to-take-credit-or-deduction
- https://ngm.com.au/declaring-foreign-income-in-australia/
- https://www.stilt.com/blog/2022/05/does-immigration-check-your-taxes/
- https://www.avvo.com/legal-answers/does-uscis-ask-for-net-income-or-adjusted-gross-in-5757920.html
- https://businessservices.wisc.edu/accounting/tax-compliance-and-reporting/non-u-s-source-income-foreign-source-income/
- https://www.uscis.gov/sites/default/files/err/B6%20-%20Skilled%20Workers,%20Professionals,%20and%20Other%20Workers/Decisions_Issued_in_2013/JUN132013_12B6203.pdf
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/nonresident-aliens
- https://attlaw.com/the-uscis-home-visit/
- https://www.thorntaxlaw.com/blog/what-if-i-didnt-report-foreignearned-income-on-my-federal-return/
- https://www.uscis.gov/newsroom/alerts/uscis-updates-policy-to-automatically-extend-green-cards-for-naturalization-applicants
- https://hackinglawpractice.com/limitations-to-green-cards/
- https://www.kiplinger.com/taxes/tax-returns/602068/irs-audit-red-flags
- https://budgetmodel.wharton.upenn.edu/issues/2016/7/22/environmental-taxation
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/foreign-earned-income-exclusion-what-is-foreign-earned-income
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/documents/208666/0/U.S.+residency+-+Canadians+travelling+to+the+US.pdf/1886ed64-d4fe-49eb-b434-bcdcaf9caf3f
- https://www.uscis.gov/policy-manual/volume-12-part-b-chapter-2
- https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/tax-residency/India-Tax-residency.pdf
- https://www.ustaxhelp.com/do-green-card-holders-pay-taxes-on-foreign-inheritances/
- https://www.uscis.gov/policy-manual/volume-12-part-b-chapter-1
- https://www.marcumllp.com/insights/statutory-residency-its-more-than-just-time-and-place
- https://smartasset.com/taxes/current-federal-income-tax-brackets
- https://tax.thomsonreuters.com/blog/overview-of-u-s-taxes-on-foreign-income-for-individuals/
- https://www.boundless.com/immigration-resources/naturalization-explained/
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/visa-green-card-holder-pay-taxes-29639.html
- https://www.investopedia.com/terms/1/183-day-rule.asp
- https://hackinglawpractice.com/how-long-can-i-keep-my-green-card/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc851
- https://en.wikipedia.org/wiki/Environmental_tax
- https://1040abroad.com/faq/who-is-a-us-person-for-tax-purposes/
- https://jp.usembassy.gov/visas/immigrant-visas/130-petition-checklist/
- https://www.boundless.com/immigration-resources/income-requirements-for-green-card/
- https://www.austinimmigrationlawyer.com/us-citizenship-after-green-card/
- https://www.boundless.com/blog/how-to-buy-a-house-as-a-green-card-holder/
- https://www.immigrationhelp.org/learning-center/n-400-tax-returns
- https://www.wolterskluwer.com/en/expert-insights/increasing-importance-of-global-green-tax-initiatives
- https://studyinthestates.dhs.gov/schools/apply/proof-of-citizenship-or-lawful-permanent-residency
- https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/tax-residency/United-States-Tax-Residency.pdf
- https://www.epa.gov/emergency-response/who-pays
- https://www.peoples-law.org/how-will-divorce-or-separation-affect-my-immigration-status
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/what-happens-if-i-lie-to-a-u-s-immigration-officer.html
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/military/filing-irs-form-1116-to-claim-the-foreign-tax-credit/L2ODfqp89
- https://brighttax.com/blog/us-citizen-abroad-never-filed-tax-return/
- https://quizlet.com/explanations/questions/compare-and-contrast-green-taxes-and-subsidies-8841feb4-cfeef0e6-b84c-4495-a6a7-27da7d4df89a
- https://www.complyiq.io/cigarette-tax-state/
- https://brainly.com/question/33930613
- https://us.iasservices.org.uk/green-card-benefits/
- https://en.wikipedia.org/wiki/July_2
- https://www.wolterskluwer.com/en/expert-insights/green-tax-environmentally-friendly-behavior
- https://www.visitorscoverage.com/social-security-benefits-eligibility-for-green-card-holders/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/yearly-average-currency-exchange-rates
- https://taxsummaries.pwc.com/united-states/individual/residence
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/i-owe-back-taxes-can-i-still-apply-us-citizenship.html
- https://1040abroad.com/faq/tax-penalties-and-fines-for-us-expats/
- https://www.linkedin.com/pulse/tax-implications-dual-citizenship-what-you-need-know-daniel-morris-jfxle
- https://www.celsia.io/blogs/transition-to-a-green-economy-key-benefits-risks-for-businesses
- https://www.uscis.gov/sites/default/files/document/forms/i-864instr.pdf
- https://www.usexpattaxhelp.com/green-card-holder-taxes-us-resident-alien.php
- https://www.taxesforexpats.com/articles/tax-saving-strategies/double-taxation-how-it-works-and-ways-to-avoid-it.html
- https://www.ziprecruiter.com/Salaries/Green-Card-Salary--in-California
- https://www.hrblock.com/expat-tax-preparation/resource-center/filing/status/the-u-s-expats-guide-to-state-taxes-while-living-abroad/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/determining-an-individuals-tax-residency-status
- https://citizenpath.com/lose-permanent-resident-status/
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/aliens-employed-in-the-us-social-security-taxes
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/top-reasons-your-green-card-might-be-denied.html
- https://www.singaporeassignmenthelp.com/samples/green-supply-chain-advantage-and-disadvantage/
- https://attlaw.com/green-card-background-check/
- https://www.boundless.com/immigration-resources/green-card-benefits/
- https://quizlet.com/271429212/environmental-science-chapter-2-test-review-flash-cards/
- https://www.irs.gov/newsroom/reporting-foreign-income-and-filing-a-tax-return-when-living-abroad
- https://www.trackitt.com/usa-discussion-forums/i485-eb/1734402485/does-uscis-check-bank-accounts-during-i485-stage
- https://publications.iadb.org/en/are-environmentally-related-taxes-effective
- https://tax.thomsonreuters.com/blog/guide-to-taxes-for-u-s-citizens-living-abroad/
- https://www.investopedia.com/articles/tax/11/tax-tips-for-non-residents.asp
- https://www.tax.ny.gov/pit/file/pit_definitions.htm
- https://www.usexpattaxhelp.com/taxrates2.php
- https://www.grapelaw.com/library/content/what-are-the-benefits-of-us-citizenship
- https://us.iasservices.org.uk/us-citizenship-vs-green-card-whats-the-difference/
- https://www.forbes.com/advisor/au/investing/what-is-greenwashing/
- https://blog.steeswalker.com/2023/01/19/how-to-end-california-residency-and-avoid-audit/
- https://www.ustaxhelp.com/how-can-you-avoid-paying-us-taxes-abroad/
- https://www.avvo.com/legal-answers/does-uscis-check-your-emails--1881056.html
- https://www.imf.org/external/pubs/ft/issues/issues25/index.htm
- https://www.americanimmigrationcouncil.org/research/facts-about-individual-taxpayer-identification-number-itin
- https://flyfin.tax/tax-filing/tax-filing-for-green-card-holders
- https://abogadaashley.com/uscis-background-check/
- https://www.usa.gov/immigration-case-status
- https://blogs.worldbank.org/en/energy/what-carbon-tax-can-do-and-why-it-cannot-do-it-all
- https://vn.usembassy.gov/frequently-asked-questions-faq-american-citizen-services/
- https://askchapter.org/magazine/senior-health-wellness/medicare-resources/understanding-medicare-coverage-for-green-card-holders
- https://www.uscis.gov/policy-manual/volume-12-part-d-chapter-3
- https://www.greenbacktaxservices.com/knowledge-center/exit-taxes-us/
- https://www.uscis.gov/sites/default/files/document/guides/B4en.pdf
- https://www.investopedia.com/terms/s/sin_tax.asp
- https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC9915389/
- https://www.immigrationhelp.org/learning-center/what-are-the-benefits-of-getting-a-green-card
- https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/foreign-earned-income-exclusion