Czy pieniądze z urodzin liczą się jako dochód?
Prezenty pieniężne nie są uznawane za dochód podlegający opodatkowaniu dla odbiorcy. Zgadza się – pieniądze przekazane Ci w prezencie nie liczą się jako dochód z Twoich podatków. Wynik! Wszystko, od karty podarunkowej o wartości 40 dolarów do ulubionej restauracji na urodziny po 100 dolarów, które zebrali znajomi, gdy pękła opona, możesz zatrzymać.
Prezent nie jest uważany za dochód dla celów podatku federalnego. Osoby otrzymujące prezenty pieniężne lub inne wartościowe przedmioty nie muszą zgłaszać tych prezentów w zeznaniu podatkowym.
Nawet jeśli wręczasz prezenty innemu członkowi rodziny, który nie jest Twoim współmałżonkiem, przyjacielem ani wspólnikiem biznesowym, nie podlegają one opodatkowaniu zgodnie z wytycznymi federalnymi, dopóki ich skumulowana wartość nie przekroczy 15 000 USD (za rok 2021).
Prezent to niezrealizowany dochód. Dochód z prezentu może mieć formę pieniężną lub rzeczową.
Dochód podlegający opodatkowaniu obejmujepłace, pensje, premie i napiwki, a także dochody z inwestycji i różnego rodzaju dochody niezrealizowane.
Jeśli otrzymasz prezent,nie musisz wykazywać tego w swoich podatkach. Według IRS prezent ma miejsce wtedy, gdy dajesz nieruchom*ość (np. pieniądze), nie oczekując niczego w zamian. Jeśli podarujesz komuś kwotę wyższą niż roczna kwota wolna od podatku od prezentów (17 000 USD w 2022 r.), ofiarodawca musi złożyć formularz 709 (zeznanie podatkowe od prezentów).
Jeśli otrzymałeś prezent lub spadek, nie wliczaj tego do swoich dochodów. Jeśli jednak prezent lub spadek przyniesie później dochód, będziesz musiał zapłacić podatek od tego dochodu.
Osoba otrzymująca prezent nie musi zgłaszać go do urzędu skarbowego ani płacić podatku od prezentu lub podatku dochodowego od jego wartości. Podarujesz, gdy ofiarujesz majątek, w tym pieniądze, użytkowanie lub dochód z majątku, nie oczekując, że w zamian otrzymasz coś o tej samej wartości.
Dolna linia. IRS pozwala każdemu podatnikowi na prezentdo 18 000 dolarów dla indywidualnego odbiorcy w ciągu jednego roku. Nie ma ograniczeń co do liczby odbiorców, którym możesz wręczyć prezent. Istnieje również dożywotnie zwolnienie w wysokości 13,61 miliona dolarów.
Podstawowym sposobem, w jaki IRS dowiaduje się o prezentach, jestkiedy zgłosisz je na formularzu 709. Za pomocą tego formularza należy zgłosić prezenty na rzecz osoby powyżej 17 000 USD. W ten sposób urząd skarbowy zazwyczaj dowie się o podarunku. Jednak formularz 709 to nie jedyny sposób, w jaki IRS dowie się o prezencie.
Jakie rodzaje dochodów nie są uznawane za dochody uzyskane?
Do uzyskanych dochodów nie zalicza się kwot takich jakemerytury i renty, świadczenia socjalne, zasiłki dla bezrobotnych, świadczenia pracownicze lub świadczenia z zabezpieczenia społecznego. W przypadku lat podatkowych po 2003 r. żołnierze otrzymujący rekompensatę za strefę działań wojennych podlegającą wykluczeniu mogą zdecydować o włączeniu jej do dochodu uzyskanego.
Do dochodów niezrealizowanych zalicza się dochody o charakterze inwestycyjnym, npodsetki podlegające opodatkowaniu, zwykłe dywidendy i wypłaty zysków kapitałowych. Obejmuje to również zasiłek dla bezrobotnych, podlegające opodatkowaniu świadczenia z zabezpieczenia społecznego, emerytury i renty, umorzenie długów oraz podział niezarobionego dochodu z funduszu powierniczego.
Czy moi rodzice mogą dać mi 100 000 dolarów?Każdy z rodziców może przekazać Ci do 17 000 dolarów w 2023 r. i nie jest to opodatkowane. Jednakże każda kwota przekraczająca tę kwotę będzie musiała zostać zgłoszona do urzędu skarbowego przez Twoich rodziców i zostanie wliczona w ich dożywotni limit wynoszący 12,9 miliona dolarów.
Jednorazowe, jednorazowe płatności ryczałtowe w postaci rozliczeń ubezpieczeniowych lub świadczeń zwrotnych z innych programów. 106 CMR §§ 363.130(D), 363.230(I), 363.140(H)(6). Inne przykłady obejmują spadki, ulgi podatkowe, odszkodowania i jednorazowe odprawy.
Niezarobionych dochodów nie uzyskuje się w drodze pracy lub działalności gospodarczej. Przykłady niezrealizowanych dochodów obejmują pieniądze z spadku oraz odsetki lub dywidendy uzyskane z inwestycji. Stawki podatku od dochodów niezrealizowanych różnią się od stawek od dochodów uzyskanych.
Zapamietaj tokażdy dochód, bez względu na jego wysokość, podlega opodatkowaniu, chyba że ustawa stanowi inaczej– nawet jeśli nie otrzymasz formularza 1099-K. Jeśli otrzymasz od kogoś pieniądze w prezencie, jako zwrot lub spłatę innych wydatków osobistych, pieniądze te nie podlegają opodatkowaniu.
Głównie,Prezenty nie podlegają opodatkowaniu ani odliczeniu w zeznaniu podatkowym.
Podstawowe wyłączenie lub zwolnienie z podatku od prezentów to kwota, którą możesz przekazać co roku jednej osobie i nie martwić się o podatek.Limit wyłączenia z podatku od darowizn na rok 2023 wyniósł 17 000 USD, a na rok 2024 – 18 000 USD. Oznacza to, że wszystko, co przekażesz poniżej tej kwoty, nie podlega opodatkowaniu i nie musi być zgłaszane do urzędu skarbowego.
Podatek od darowizn to podatek rządowy nałożony na tych, którzy dają pieniądze lub majątek innym osobom w zamian za nic (lub mniej niż całkowita wartość). Zazwyczaj obowiązuje limit darowizn dla członków rodziny zwolniony z podatku, dopóki darowizna nie przekroczy 15 000 dolarów (wzrost do 16 000 dolarów w 2022 r.). W takich przypadkach IRS zwykle nie jest zaangażowany.
Wszystko o podatkach od prezentów: czy płacę podatek od prezentów od rodziców? Jeśli niedawno otrzymałeś pokaźny prezent od mamy i taty, nie martw się o podatek od prezentów. IRS generalnie obciąża dawcę obowiązkiem podatkowym. I jeśli dana osoba nie przekaże małej fortuny, nie będzie również winna żadnego podatku od darowizn.
Czy pieniądze z darowizny stanowią dochód niezrealizowany?
Przykładami niezrealizowanych dochodów są także wygrane na loterii i prezenty pieniężne.
Odp.: Zgodnie z prawem federalnym dozwolone są duże prezenty pieniężne, należy jednak pamiętać o przepisach IRS dotyczących podatku od prezentów. Banki będą zgłaszać depozyty gotówkowe przekraczające 10 000 USD, więc mądrze jest to zrobićpowiadom swój bank przed dokonaniem dużej wpłaty. Upewnij się, że posiadasz dokumentację dotyczącą pochodzenia prezentu, aby móc odpowiedzieć na wszelkie przyszłe zapytania.
Darczyńca jest zobowiązany do zapłaty podatku od darowizn. Jeżeli jednak darczyńca nie zapłaci podatku,osoba otrzymująca prezent może być zobowiązana do zapłaty podatku. Jeżeli dawca umrze przed złożeniem zeznania, zeznanie musi złożyć wykonawca dawcy.
Podatki nie zależą od wieku, więcnigdy nie zestarzejesz się, nie płacąc podatków. Zasadniczo, jeśli masz 65 lat lub więcej, musisz złożyć zeznanie za rok podatkowy 2023 (który przypada w 2024 r.), jeśli Twój dochód brutto wynosi 15 700 USD lub więcej. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i oboje macie ukończone 65 lat, kwota ta wynosi 30 700 dolarów.
Na cele emerytalne możesz przekazać łącznie 10 000 dolarów w każdym roku budżetowym, a łącznie 30 000 dolarów w ciągu pięciu lat.Prezenty przekraczające tę kwotę będą liczone jako aktywa i będą uwzględniane przy badaniu dochodów przez pięć lat od daty prezentu.
References
- https://www.investopedia.com/terms/e/earnedincome.asp
- https://www.ssa.gov/OP_Home/cfr20/416/416-1124.htm
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/capitalgainhomesale.asp
- https://www.investopedia.com/articles/basics/03/060603.asp
- https://hcopub.dhs.state.mn.us/hcpmstd/20_25_75.htm
- https://www.quora.com/What-should-I-do-if-I-forgot-to-add-stocks-to-my-tax-return-less-than-200-dollars
- https://www.fool.com/the-ascent/buying-stocks/taxes-on-brokerage-account/
- https://www.irs.gov/government-entities/indian-tribal-governments/itg-faq-2-answer-what-income-is-considered-earned-income
- https://www.irs.gov/instructions/i709
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/does-everyone-need-to-file-an-income-tax-return/L7pluHkoW
- https://money.usnews.com/investing/articles/how-to-pay-taxes-on-investment-income
- https://haleball.com/articles/eight-things-you-should-know-about-reporting-gifts-to-the-irs/
- https://www.capitalone.com/learn-grow/money-management/types-of-income/
- https://www.investopedia.com/pros-and-cons-of-cds-5223947
- https://faq.ssa.gov/en-us/Topic/article/KA-02083
- https://answers.justia.com/question/2023/10/07/what-to-do-w-lrg-physical-cash-gift-from-983140
- https://www.experian.com/blogs/ask-experian/how-are-cds-taxed/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/011915/what-difference-between-gross-income-and-earned-income.asp
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders
- https://www.investopedia.com/terms/t/tax-exempt-sector.asp
- https://www.investors.com/how-to-invest/when-to-sell-stocks/
- https://fortune.com/recommends/investing/how-is-interest-income-taxed/
- https://www.helloplaybook.com/learn/how-much-money-do-you-need-to-live-off-interest
- https://www.kiplinger.com/taxes/types-of-nontaxable-income
- https://time.com/personal-finance/article/what-is-income-investing/
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/tax-dictionary-form-1099-int-interest-income/
- https://www.forbes.com/advisor/banking/cds/how-much-money-to-put-in-a-cd/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/retirement/when-does-a-senior-citizen-on-social-security-stop-filing-taxes/L53Hx1v9W
- https://wcginc.com/kb/three-types-of-income/
- https://www.forbes.com/advisor/retirement/social-security-5-year-rule/
- https://www.irs.gov/faqs/earned-income-tax-credit/taxable-nontaxable-income/taxable-nontaxable-income
- https://www.investopedia.com/ask/answers/032715/what-difference-between-capital-gains-and-investment-income.asp
- https://www.sofi.com/learn/content/can-a-certificate-of-deposit-cd-lose-value/
- https://www.britannica.com/money/gift-tax-rules
- https://www.ftb.ca.gov/file/personal/income-types/gifts-and-inheritance.html
- https://fi.money/blog/posts/types-of-investors-everything-you-need-to-know
- https://www.investopedia.com/ask/answers/020515/how-are-yields-taxed-certificate-deposit-cd.asp
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/do-you-pay-taxes-on-investments-what-you-need-to-know/L8mOQiKM8
- https://www.ssa.gov/ssi/text-income-ussi.htm
- https://smartasset.com/personal-finance/earned-vs-unearned-income
- https://www.rocketlawyer.com/family-and-personal/estate-planning/manage-another-estate/legal-guide/will-you-owe-gift-taxes-if-you-are-giving-or-receiving-a-large-gift
- https://blogs.worldbank.org/en/opendata/new-world-bank-group-country-classifications-income-level-fy24
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/what-is-passive-income-and-how-do-i-earn-it
- https://www.ssa.gov/pubs/EN-05-10069.pdf
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://finance.yahoo.com/news/passive-income-7-ways-extra-130052593.html
- https://www.quora.com/Do-investments-go-on-the-income-statement
- https://www.depositaccounts.com/blog/cd-interest-let-it-accumulate-or-receive-regular-payments.html
- https://www.empower.com/the-currency/life/is-social-security-income-taxable
- https://learning.candid.org/resources/knowledge-base/earned-income/
- https://smartasset.com/retirement/do-seniors-ever-stop-filing-taxes
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/who-is-exempt-from-paying-social-security-tax/L3dLJUbLN
- https://smartasset.com/retirement/gift-tax-limits
- https://www.law.cornell.edu/wex/earned_income
- https://www.smh.com.au/money/super-and-retirement/how-much-can-i-gift-my-children-while-on-the-pension-20230704-p5dlk5.html
- https://www.irs.gov/credits-deductions/individuals/earned-income-tax-credit/earned-income-and-earned-income-tax-credit-eitc-tables
- https://time.com/personal-finance/article/are-cds-taxable/
- https://www.ssa.gov/retirement/eligibility
- https://fortune.com/recommends/banking/the-best-cd-rates/
- https://www.iowalegalaid.org/resource/my-only-income-is-social-security-do-i-have-to-pay-any-taxes-on-my-benefits
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-to-figure-capital-gains-tax/
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/investment-income
- https://www.cnbc.com/select/why-now-is-perfect-time-to-open-cd/
- https://smartasset.com/taxes/tax-on-gifts-from-parents
- https://finance.yahoo.com/news/much-retired-person-earn-without-205612737.html
- https://www.bankrate.com/investing/best-investments/
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.nasdaq.com/articles/social-security:-is-the-$16728-yearly-bonus-real
- https://www.aarp.org/retirement/social-security/questions-answers/widowed-and-divorced-survivor-or-ex-spouse-benefit.html
- https://www.troweprice.com/personal-investing/resources/insights/understanding-capital-gains-and-taxes-on-mutual-funds.html
- https://www.irs.gov/charities-non-profits/private-foundations/taxes-on-excess-business-holdings-of-private-foundations-treatment-of-gross-income-from-passive-sources
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.latimes.com/business/story/2023-10-29/married-more-than-once-heres-what-that-means-for-social-security-survivor-benefits
- https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/hows/tax_tutorials/mod03/tt_mod03_04.jsp
- https://www.investopedia.com/retirement/8-types-americans-who-wont-get-social-security/
- https://www.cbsnews.com/news/what-to-do-when-your-cd-matures-according-to-experts/
- https://www.irs.gov/pub/irs-news/at-01-31.pdf
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/tax-deductions-and-credits/earned-income-credit/L4lmLBNWa
- https://faq.ssa.gov/en-US/Topic/article/KA-01873
- https://www.cdss.ca.gov/getinfo/acin01/pdf/I-13_01.pdf
- https://www.marketwatch.com/guides/cds/capital-one-cd-rates/
- https://www.boldermoney.com/blog/how-to-make-10-000-fast
- https://www.bankrate.com/investing/passive-income-ideas/
- https://www.bankrate.com/investing/how-to-deduct-stock-losses-from-taxes/
- https://www.realized1031.com/blog/what-happens-if-i-dont-report-capital-gains
- https://www.investopedia.com/terms/n/netinvestmentincome.asp
- https://www.cliffsnotes.com/tutors-problems/Macroeconomics/49928271-What-are-the-four-categories-of-income-Part-2-A-Wages/
- https://blog.taxact.com/gift-tax-calculator-how-much-can-i-gift-tax-free/
- https://www.investopedia.com/terms/i/investmentincome.asp
- https://apps.irs.gov/app/vita/content/globalmedia/4491_earned_income_credit.pdf
- https://helpsishere.org/taxreturn.html
- https://www.irs.gov/newsroom/are-you-making-extra-cash-selling-stuff-or-providing-a-service-youtube-video-text-script
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/capital-gains-tax-rates
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/how-mutual-funds-etfs-are-taxed
- https://www.irs.gov/publications/p925
- https://www.bankrate.com/real-estate/capital-gains-tax-on-real-estate/
- https://fortune.com/recommends/investing/taxable-brokerage-accounts-the-most-versatile-investment-option/
- https://smartasset.com/retirement/social-security-tax-limit
- https://www.portebrown.com/newsblog-archive/what-are-the-tax-implications-of-gifting-money-to-family-members
- https://cash.app/help/5019-taxes-and-investing
- https://www.investopedia.com/terms/t/taxexemptinterest.asp
- https://www.investopedia.com/taxes/capital-gains-tax-101/
- https://www.ftb.ca.gov/file/personal/credits/california-earned-income-tax-credit.html
- https://www.bdc.ca/en/articles-tools/entrepreneur-toolkit/templates-business-guides/glossary/investments
- https://www.investopedia.com/terms/t/taxableincome.asp
- https://www.investopedia.com/do-cds-pay-compound-interest-5248340
- https://www.bankrate.com/banking/cds/is-now-the-time-for-longer-term-cds/
- https://www.quora.com/If-someone-has-never-paid-into-social-security-can-they-collect-benefits-after-they-retire
- https://www.investopedia.com/are-cds-tax-exempt-5271565
- https://www.investopedia.com/what-can-i-earn-with-10k-in-a-cd-8400034
- https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/annuities.html
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/tax-tips-topics/filing-your-taxes/what-is-a-gift-tax-gift-tax-limit-2023/
- https://www.fhi360.org/wp-content/uploads/drupal/documents/cfpb_building_block_activities_distinguishing-earned-unearned-income_guide.pdf
- https://www.investopedia.com/terms/u/unearnedincome.asp
- https://www.irs.gov/faqs/social-security-income
- https://www.debtfreedr.com/what-is-the-difference-between-earned-income-passive-income-and-investment-income/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/taxable-income-vs-nontaxable-income-what-you-should-know/L0h4j5DZQ
- https://smartasset.com/retirement/is-social-security-taxed-after-age-70
- https://www.nerdwallet.com/article/banking/cd-rates-forecast
- https://www.nasdaq.com/articles/can-you-transfer-your-401k-to-a-cd-how-to-avoid-penalties
- https://www.forbes.com/sites/investor-hub/article/what-is-portfolio-income/
- https://www.irs.gov/e-file-providers/definition-of-adjusted-gross-income
- https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/1943-delay.html
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/other-income/report-a-cash-gift-on-taxes/
- https://liheapch.acf.hhs.gov/delivery/income_defining.htm
- https://smartasset.com/investing/types-of-investment
- https://www.forbes.com/advisor/banking/pros-and-cons-of-using-a-certificate-of-deposit-cd-for-your-savings/
- https://www.europeanjournalofscientificresearch.com/2000-and-4800-social-security-checks-coming/
- https://www.masslegalservices.org/content/65-what-income-not-counted
- https://www.taxry.com/blog/irs-know-you-give-gift
- https://www.bankrate.com/investing/common-reasons-irs-may-audit-your-investments/
- https://www.ssa.gov/benefits/survivors/
- https://www.capitalone.com/bank/disclosures/cds/online-cds/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/04/030504.asp
- https://fortune.com/recommends/banking/pros-and-cons-of-certificates-of-deposit/