Ile dywidend jest wolne od podatku w Indiach?
Jednakże,od dywidend wypłacanych osobom fizycznym będącym rezydentami nie odlicza się podatku, jeżeli łączna dywidenda wypłacona lub prawdopodobnie wypłacona w ciągu roku obrotowego nie przekracza INR. 5000. Od kwoty dochodu z dywidendy przekraczającej 5000 INR w ciągu roku podatkowego płatna jest stawka TDS w wysokości 10%.
Nowe płyty i stawki podatku dochodowego | RO 2021–22 (AY 2022–23) |
---|---|
Do 2,50 000 rupii | Zero |
2,50 001 rupii do | 5% |
5 00 000 rupii | (z ulgą podatkową u / s 87a) |
5,00,001 Rs | 10% |
Kwalifikowane podatki od dywidend są zwykle obliczane przy użyciu stawek podatku od zysków kapitałowych. Dywidendy kwalifikowane za rok 2023 mogą zostać opodatkowane stawką 0%, jeżeli dochód podlegający opodatkowaniu spadnie poniżej:44 625 dolarów dla osób składających osobne zeznania w stanie wolnym lub w związku małżeńskim.59 750 dolarów dla kierownika gospodarstwa domowego.
Dochody z dywidend podlegają również TDS zgodnie z przepisami o podatku dochodowym.W przypadku, gdy dochód z dywidendy przekroczy kwotę 500 tys. 5000, wówczas od takiego dochodu odlicza się TDS @ 10%.. TDS odliczony od dywidend można ubiegać się o zwrot, jeżeli zobowiązanie podatkowe jest niższe niż TDS lub zaliczka zapłacona przez podatnika.
TDS jest odejmowany o godz10% zgodnie z art. 194, jeżeli kwota dywidendy przekracza 5000 w ciągu roku. TDS jest potrącany w momencie dokonywania płatności lub uznania, w zależności od tego, co nastąpi wcześniej. Płatności można dokonać czekiem, przekazem pocztowym lub online. Jeżeli odbiorca nie poda numeru PAN, należy odliczyć TDS w wysokości 20%.
Jak uniknąć TDS? Można skorzystać z formularzy 15G i 15H. Jeśli spodziewasz się, że Twoje zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego, po uwzględnieniu wszystkich dochodów za dany rok finansowy, wyniesie zero, możesz złożyć odpowiednie formularze. Formularz 15G może być używany przez osobę mieszkającą w kraju poniżej 60 roku życia.
Tak, NRI muszą płacić podatki od dochodów uzyskanych/naliczonych w Indiach. Pieniądze otrzymane lub uznane za otrzymane w Indiach podlegają opodatkowaniu przez NRI w tym kraju.
Dywidendy podlegają opodatkowaniu w rękach inwestoranatomiast TDS w wysokości 10% ma zastosowanie w przypadku wypłat dywidend przekraczających 5000 INR w roku obrotowym. Jeżeli całkowity dochód danej osoby, łącznie z dochodem z dywidend, jest niższy od limitu zwolnienia z podatku dochodowego od osób fizycznych, może ona złożyć 15G/15H, stosownie do przypadku, aby uniknąć TDS.
Niektórzy cudzoziemcy niebędący rezydentami, którzy przebywają w USA dłużej niż 183 dni, będą podlegać podatkowi od zysków kapitałowych.Cudzoziemcy niebędący rezydentami podlegają stawce podatku od dywidend w wysokości 30% od dywidend wypłacanych przez spółki amerykańskie.
Jak opodatkowane są dywidendy? Ponieważ IRS uważa dywidendy za dochód, zazwyczaj trzeba płacić od nich podatek. Nawet jeśli ponownie zainwestujesz wszystkie swoje dywidendy bezpośrednio z powrotem w tę samą spółkę lub fundusz, który wypłacił Ci dywidendy, będziesz płacić podatki, ponieważ technicznie rzecz biorąc, nadal przechodzą one przez Twoje ręce.
Jaki jest minimalny dochód z dywidendy zgłaszany do IRS?
Gdybyś miałponad 1500 dolarówzwykłych dywidend lub otrzymałeś zwykłe dywidendy na swoje nazwisko, które faktycznie należą do kogoś innego, musisz złożyć Załącznik B (formularz 1040), Odsetki i dywidendy zwykłe. Aby uzyskać szczegółowe informacje dotyczące sprawozdawczości podczas składania formularza 1040-NR, należy zapoznać się z instrukcją dotyczącą formularza 1040-NR.
Inwestorzy mogą zarabiać pieniądze poprzez dywidendyzakup akcji, utrzymywanie ich przez dłuższy okres i otrzymywanie wypłat, gdy spółka wygeneruje nadwyżkę przychodów. Decyzja o zakupie akcji zależy od różnych czynników, takich jak jakość zarządzania, perspektywy branży, finanse, siła konkurencyjna i cena akcji.
Jeżeli Twój dochód z odsetek i dywidend w roku podatkowym wynosi mniej niż 1500 USD,zazwyczaj możesz zgłosić dochód bezpośrednio na formularzu 1040, wiersze 2 i 3, bez korzystania z Załącznika B. Istnieją jednak pewne okoliczności, w których należy złożyć Załącznik B, niezależnie od łącznej kwoty.
Stawki w roku 2024/25 (takie same jak w roku 2023/24) będą kształtować się następująco:Podatnicy stawki podstawowej płacą 8,75% Podatnicy płacący wyższą stawkę płacą 33,75% Podatnicy objęci dodatkową stawką płacą 39,35%
Krajowa spółka w Indiach wypłacająca dywidendy swoim akcjonariuszomjest zobowiązana do zapłaty podatku od dywidendy (DDT) od kwoty dywidendy brutto. DDT to podatek płacony przez spółkę deklarującą dywidendę. DDT został wprowadzony ustawą o finansach z 1997 r. i obowiązuje według stawki 15%.
Kwalifikowane dywidendy są na ogółdywidendy z akcji spółek krajowych i niektórych kwalifikowanych spółek zagranicznych, które posiadałeś przez co najmniej określony minimalny okres, zwany okresem utrzymywania.
Prześlij formularz 15G/H, aby uniknąć TDS
Ponieważ Twój dochód mieści się w limicie progowym Rs. 2,5 tys7, można całkowicie uniknąć TDS potrącanego z depozytu bankowego.
Dywidendy z akcji sąprzekazywana bezpośrednio na rachunek bankowy odbiorcy.
Najnowsze przepisy dotyczące podatku dochodowego dla NRI
Nie zależą one od płci, wieku czy innych cech danej osoby. Wszystkie dochody NRI są pobierane niezależnie od wartości progowej dla TDS. Odliczenia nominalne nie mają zastosowania do dochodów z inwestycji, z wyjątkiem szczególnych sytuacji.
Krajowe instytuty badawcze muszą płacić TDS nawet za rodzaje dochodów, z których zwolnieni są mieszkańcy Indii, podobnie jak dywidendy z funduszy inwestycyjnych.
Który dochód NRI podlega opodatkowaniu w Indiach?
Czy dochód NRI uzyskany za granicą podlega opodatkowaniu w Indiach? Nie, w przypadku dochodu nierezydenta, który został naliczony lub powstał poza Indiami, nie podlegałby opodatkowaniu w Indiach.Jedynie dochody uzyskane lub otrzymane w Indiach lub dochody uznane za uzyskane w Indiach podlegają opodatkowaniu w przypadku NRI w Indiach.
Co to jest dobra stopa dywidendy? Dochody z2% do 6%są ogólnie uważane za dobrą stopę dywidendy, jednak przy podejmowaniu decyzji, czy stopa zwrotu z akcji sprawia, że jest to dobra inwestycja, należy wziąć pod uwagę wiele czynników. Twoje własne cele inwestycyjne powinny również odgrywać dużą rolę w podejmowaniu decyzji, jaka będzie dla Ciebie dobra stopa dywidendy.
- Zsumuj wszystkie kwoty dywidend niefrankowych ze swoich wyciągów, w tym wszelkie potrącone kwoty TFN. ...
- Zsumuj wszystkie kwoty dywidendy frankowanej ze swoich wyciągów oraz wszelkie inne dywidendy frankowe wypłacone lub zaksięgowane na Twoim koncie. ...
- Zsumuj „kwoty kredytu frankowego” widoczne na wyciągach.
Dochody z odsetek otrzymywane przez obywateli i cudzoziemców będących rezydentami podlegają opodatkowaniu w USAniezależnie od tego, czy pochodzi ze źródeł amerykańskich, czy zagranicznych. Odsetki cudzoziemców niebędących rezydentami pochodzące ze Stanów Zjednoczonych podlegają zazwyczaj zryczałtowanej stawce podatku w wysokości 30% (lub niższej stawce wynikającej z umowy), zwykle pobieranej u źródła.
Dochód do opodatkowania | Zwykła federalna stawka podatku | |
---|---|---|
0 do 11 000 dolarów | 0 do 22 000 dolarów | 10% |
11 001 dolarów do 44 725 dolarów | 22 001 dolarów do 89 450 dolarów | 12% |
44 726 dolarów do 95 375 dolarów | 89 451 dolarów do 1 90 750 dolarów | 22% |
95 376 dolarów do 1 82 100 dolarów | 1 90 751 USD do 3 64 200 USD | 24% |
References
- https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/how-are-capital-gains-taxed
- https://poe.com/poeknowledge/1512928000358234
- https://www.investopedia.com/articles/basics/03/060603.asp
- https://taxsummaries.pwc.com/united-states/individual/income-determination
- https://www.5paisa.com/blog/tax-on-intraday-trading
- https://smartasset.com/taxes/capital-gains-exemption-for-seniors
- https://taxaideqa.aarp.org/hc/en-us/articles/207752988-If-I-sell-shares-in-a-mutual-fund-and-reinvest-the-proceeds-in-another-fund-from-the-same-fund-family-do-I-have-to-pay-tax-on-any-gain
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/day-trading-taxes-what-new-investors-should-consider/L9ToKa1qo
- https://www.tataaia.com/blogs/nri/income-tax-new-rules-for-nri-in-india.html
- https://www.investopedia.com/ask/answers/04/030504.asp
- https://www.livemint.com/money/personal-finance/how-to-avoid-tds-on-dividend-income-for-fy-2023-24-ay-202425-11678547026072.html
- https://finance.yahoo.com/news/much-retired-person-earn-without-205612737.html
- https://www.sofi.com/learn/content/how-do-you-cash-out-stocks/
- https://www.bankrate.com/investing/how-to-deduct-stock-losses-from-taxes/
- https://www.nirmalbang.com/knowledge-center/forex-trading-is-forex-trading-legal-in-india-risks-&-opportunities.html
- https://www.prudential.com/financial-education/avoid-capital-gains-tax
- https://www.forbes.com/advisor/au/investing/when-should-you-sell-shares/
- https://www.glassdoor.co.in/Salaries/stock-trader-salary-SRCH_KO0,12.htm
- https://www.investopedia.com/articles/investing/111315/deducting-stock-losses-guide.asp
- https://www.irs.gov/faqs/interest-dividends-other-types-of-income/1099-div-dividend-income
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/irs/irs-forms/schedule-b/
- https://www.bench.co/blog/tax-tips/no-receipt-tax-write-off
- https://www.realized1031.com/blog/is-there-a-lifetime-limit-on-capital-gains
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/taxes-on-stocks
- https://www.experian.com/blogs/ask-experian/how-are-stocks-taxed/
- https://nritaxservices.com/US%20Tax%20Implications%20and%20Reporting%20Requirement/M__29
- https://www.fool.com/investing/how-to-invest/stocks/selling-stock-taxes/
- https://www.quora.com/What-percentage-of-traders-actually-succeed-as-full-time-traders
- https://www.1031crowdfunding.com/capital-gains-exemptions-seniors/
- https://tax2win.in/guide/section-194-income-tax-act
- https://www.investopedia.com/terms/q/qualifieddividend.asp
- https://www.litrg.org.uk/working/self-employment/trading-allowance
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-to-figure-capital-gains-tax/
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/3-day-trading-tax-tricks
- https://smartasset.com/taxes/how-to-avoid-capital-gains-tax-on-stocks
- https://www.fool.com/knowledge-center/the-tax-consequences-of-reinvesting-stock-capital.aspx
- https://www.yesbank.in/blogs/tax/tds-on-non-residents-of-india-what-is-section-195-of-income-tax
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders
- https://tax2win.in/guide/income-tax-for-nris
- https://www.crunch.co.uk/knowledge/article/what-tax-do-i-pay-on-dividends
- https://www.rocketmortgage.com/learn/can-you-avoid-capital-gains-tax-by-buying-another-house
- https://www.investopedia.com/articles/active-trading/053115/average-rate-return-day-traders.asp
- https://support.zerodha.com/category/console/portfolio/holdings/articles/where-can-i-track-dividends-of-my-stock-holdings
- https://duotax.com.au/insights/capital-gains-tax-property-6-year-rule/
- https://www.warriortrading.com/how-much-money-do-you-need-to-day-trade/
- https://www.moneycontrol.com/msite/kotak-article-page/avoid-tds-on-mf-dividends-by-submitting-these-forms-6555141.html
- https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/tax-tips-topics/employment/tax-deductions-for-day-traders/
- https://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2023/02/20/what-you-need-to-know-about-taxes-if-you-sold-your-home-in-2022-or-plan-to-sell-in-2023/
- https://www.indmoney.com/articles/mutual-funds/taxation-on-dividends
- https://www.marketplace.org/2023/01/20/why-do-we-allow-investors-to-deduct-stock-market-losses-from-their-taxes/
- https://www.indiainfoline.com/knowledge-center/share-market/how-to-make-money-in-stock-market-without-selling-your-shares
- https://finance.yahoo.com/news/day-traders-reduce-taxes-130013029.html
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-are-stocks-taxed/
- https://bullishbears.com/how-much-do-day-traders-make/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/07/calculategains.asp
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/nonusresidenttax.asp
- https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/your-tax-return/instructions-to-complete-your-tax-return/paper-tax-return-instructions/2023/tax-return/income-questions-1-12/11-dividends-2023
- https://www.investopedia.com/terms/c/capital_gains_tax.asp
- https://www.fool.com/the-ascent/buying-stocks/how-to-withdraw-money-from-brokerage-account/
- https://www.investopedia.com/day-trading/best-time-day-week-month-trade-stocks/
- https://www.dailyforex.com/forex-articles/successful-forex-traders-in-india/210480
- https://ca.rbcwealthmanagement.com/documents/1647873/0/Tax+Implications+of+Investing+in+the+United+States.pdf
- https://www.covenantwealthadvisors.com/post/tax-strategies-for-high-income-earners
- https://money.stackexchange.com/questions/12383/do-i-have-to-pay-a-capital-gains-tax-if-i-rebuy-different-stocks
- https://www.bankrate.com/investing/tax-efficient-investing-guide/
- https://smartasset.com/taxes/how-does-irs-verify-cost-basis
- https://cleartax.in/s/income-tax-on-intraday-trading
- https://www.shareindia.com/knowledge-center/currency-trading/forex-trading-tax-in-india
- https://tax2win.in/guide/dividend-distribution-tax-ddt-rates-and-calculations
- https://smartasset.com/taxes/dividend-tax-rate
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc409
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/capitalgainhomesale.asp
- https://ttlc.intuit.com/community/taxes/discussion/do-i-have-to-report-capital-losses/00/37002
- https://www.schwab.com/learn/story/tax-filing-strategies-high-income-earners
- https://www.tataaia.com/blogs/nri/how-are-dividends-and-interest-taxed-for-nri.html
- https://www.investopedia.com/articles/trading/09/incorporate-active-trading.asp
- https://smartasset.com/taxes/can-capital-gains-push-me-into-a-higher-tax-bracket
- https://taxscouts.com/investor-capital-gains-tax-returns/how-is-a-pattern-day-trader-taxed/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/guide-to-taxes-on-dividends/L1jBC5OvB
- https://smartasset.com/taxes/how-day-traders-can-reduce-taxes
- https://www.bankrate.com/investing/wash-sale-rule/
- https://www.ascgroup.in/income-tax-on-dividend-income/
- https://www.investopedia.com/articles/stocks/11/intro-tax-efficient-investing.asp
- https://www.schwab.com/learn/story/primer-on-wash-sales
- https://www.motilaloswal.com/blog-details/why-does-being-an-investor-or-a-trader-matter-to-your-tax-liability/1477
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.fidelity.ca/en/insights/articles/pull-money-or-keep-investing/
- https://www.forbes.com/advisor/in/investing/dividend-yield/
- https://www.angelone.in/knowledge-center/share-market/how-to-get-your-money-out-of-the-stock-market
- https://www.investopedia.com/principal-residence-exclusion-definition-5211698
- https://www.fool.com/the-ascent/banks/articles/heres-what-happens-when-you-withdraw-a-lot-of-money-from-your-bank-account/
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/capital-gains/
- https://blinkx.in/en/knowledge-base/intraday-trading/intraday-trading-rules
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/investments-and-taxes/should-taxes-on-stock-influence-your-decision-to-buy-or-sell/L1QPPjrE8
- https://www.bankrate.com/investing/common-reasons-irs-may-audit-your-investments/
- https://lifeinsurance.adityabirlacapital.com/articles/income-tax/excess-tds-deduction
- https://www.bankrate.com/investing/long-term-capital-gains-tax/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/retirement/when-does-a-senior-citizen-on-social-security-stop-filing-taxes/L53Hx1v9W
- https://www.hdfcbank.com/personal/resources/learning-centre/invest/tax-implication-on-intraday-trading
- https://www.simplysafedividends.com/world-of-dividends/posts/31-guide-to-foreign-tax-withholding-on-dividends-for-u-s-investors
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.5paisa.com/blog/how-to-make-one-lakh-from-dividends
- https://m.economictimes.com/wealth/tax/how-selling-equities-before-march-31-can-help-you-save-income-tax-for-fy-2023-24/articleshow/107752535.cms
- https://www.fidelity.com/tax-information/tax-topics/qualified-dividends
- https://www.thetimes.co.uk/money-mentor/income-budgeting/tax/tax-shares
- https://www.fool.com/investing/how-to-invest/stocks/when-to-sell-stocks/
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/capital-gains-tax-rates
- https://www.motilaloswal.com/blog-details/are-forex-trading-platforms-illegal-in-india/21711
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/tax-deductions-and-credits/how-to-maximize-your-itemized-tax-deductions/L1ANcotWP